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授信調(diào)查報(bào)告
隨著社會(huì)一步步向前發(fā)展，報(bào)告的用途越來(lái)越大，報(bào)告成為了一種新興產(chǎn)業(yè)。那么什么樣的報(bào)告才是有效的呢？下面是小編為大家整理的授信調(diào)查報(bào)告，僅供參考，歡迎大家閱讀。
授信調(diào)查報(bào)告1
一、授信客戶管理情況
�。ㄒ唬┗拘畔�
的調(diào)查出資是否合規(guī),實(shí)物是否仍在申請(qǐng)人名下、狀態(tài)是否正常。
�。ǘ┕芾韺忧闆r
描述申請(qǐng)人實(shí)際控制人（如無(wú)，請(qǐng)注明）、法定代表人、經(jīng)營(yíng)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的姓名、年齡、職務(wù)、教育背景、從業(yè)經(jīng)驗(yàn)、主要業(yè)績(jī)、工作簡(jiǎn)歷等。說(shuō)明是否已發(fā)現(xiàn)申請(qǐng)人及以上人員存在個(gè)人信用不良記錄、重大違法、違規(guī)事項(xiàng)以及拒不執(zhí)行法院判決的行為，對(duì)上市公司是否已發(fā)現(xiàn)被證監(jiān)會(huì)或證券交易所處罰的情況。對(duì)自然人實(shí)際控制的企業(yè)，對(duì)控制人提供人民銀行個(gè)人證信系統(tǒng)查詢結(jié)果。
二、授信客戶經(jīng)營(yíng)情況
�。ㄒ唬┬袠I(yè)及生產(chǎn)情況
根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查結(jié)果，描述申請(qǐng)人主營(yíng)業(yè)務(wù)的行業(yè)情況（所處行業(yè)、資質(zhì)等級(jí)、行業(yè)地位）、生產(chǎn)流程、工藝設(shè)備（生產(chǎn)工藝、技術(shù)裝備、設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力、生產(chǎn)設(shè)備利用率）、主要產(chǎn)品以及當(dāng)前設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)、生產(chǎn)運(yùn)行、
產(chǎn)品生產(chǎn)情況等。若申請(qǐng)人采取多板塊經(jīng)營(yíng)方式，要分板塊進(jìn)行描述。
�。ǘ┕╀N及結(jié)算情況
描述申請(qǐng)人供應(yīng)渠道的穩(wěn)定性、集中度，詳細(xì)說(shuō)明主要供應(yīng)商的名稱、供貨種類及占比、質(zhì)量及價(jià)格條件、付款條件及結(jié)算方式，以及是否是申請(qǐng)人的關(guān)聯(lián)企業(yè)等。對(duì)于鋼鐵制造、有色金屬冶煉及加工、煤炭石油開(kāi)采等資源加工類企業(yè)，要調(diào)查并說(shuō)明申請(qǐng)人擁有的資源儲(chǔ)量、原材料自給率。
描述申請(qǐng)人銷售網(wǎng)絡(luò)的健全性、有效性，詳細(xì)說(shuō)明主要銷售對(duì)象的名稱、銷售種類及占比、議價(jià)能力、結(jié)算方式及銷售款回籠記錄，以及是否是申請(qǐng)人的關(guān)聯(lián)企業(yè)等。
三、授信客戶財(cái)務(wù)及帳務(wù)情況
（一）財(cái)務(wù)報(bào)表情況
描述申請(qǐng)人財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)情況。若經(jīng)過(guò)審計(jì)，則調(diào)查并說(shuō)明審計(jì)事務(wù)所的是否為我行認(rèn)可、資質(zhì)等級(jí)等；審計(jì)事務(wù)所若連續(xù)兩年及以上發(fā)生變更的，則調(diào)查并說(shuō)明變更原因以及對(duì)審計(jì)報(bào)告質(zhì)量的影響。若申請(qǐng)人無(wú)法提供經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表或?qū)ω?cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)真實(shí)性有疑慮的，要對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查和核實(shí)，詳細(xì)描述核實(shí)內(nèi)容、過(guò)程及結(jié)果。編制財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)簡(jiǎn)表如下：
�。ǘ┵Y產(chǎn)負(fù)債重點(diǎn)項(xiàng)目分析
對(duì)申請(qǐng)人上年度和最近一期的重點(diǎn)資產(chǎn)、負(fù)債項(xiàng)目及重大損益變化情況進(jìn)行調(diào)查和分析。重點(diǎn)項(xiàng)目原則上為申請(qǐng)人資產(chǎn)或負(fù)債中占比超過(guò)10%、與上期相比變化超過(guò)20%、以及其他對(duì)申請(qǐng)人經(jīng)營(yíng)、資金等產(chǎn)生重要影響的資產(chǎn)或負(fù)債項(xiàng)目，包括但不限于：
調(diào)查并說(shuō)明銀行存款中是否有質(zhì)押、凍結(jié)情況，如有，質(zhì)押或凍結(jié)的金額、占比及產(chǎn)生原因。
調(diào)查并說(shuō)明持有的短期投資的種類、明細(xì)、金額、是否已質(zhì)押。調(diào)查并說(shuō)明應(yīng)收帳款的帳齡分布，列示金額前五名的應(yīng)收賬款的欠款人名稱、貿(mào)易背景、欠款時(shí)間、收回可能性、是否為關(guān)聯(lián)企業(yè)欠款、壞賬準(zhǔn)備是否計(jì)提充足，應(yīng)收賬款是否已作質(zhì)押，產(chǎn)生變化的原因等。
調(diào)查并說(shuō)明其它應(yīng)收款的帳齡分布，列示金額前五名的其它應(yīng)收款的欠款人名稱、產(chǎn)生原因、欠款時(shí)間、收回可能性、是否為關(guān)聯(lián)企業(yè)欠款、壞賬準(zhǔn)備是否計(jì)提充足，產(chǎn)生變化的原因等。
調(diào)查并說(shuō)明主要存貨種類及明細(xì)情況，保管狀況是否良好，市場(chǎng)價(jià)值是否有重大變化，
是否已質(zhì)押，是否已辦理保險(xiǎn)，是否存在長(zhǎng)期積壓的現(xiàn)象及原因等。
調(diào)查并說(shuō)明持有債權(quán)投資的種類、金額、是否已質(zhì)押；持有多少其他公司的股權(quán)，占被投資單位的股權(quán)比例、投資收益情況、是否已質(zhì)押等。
調(diào)查并說(shuō)明主要固定資產(chǎn)的種類、數(shù)量、成新率、是否正常運(yùn)轉(zhuǎn)、是否已抵押，是否存在固定資產(chǎn)滅失、損毀、長(zhǎng)期閑置的現(xiàn)象，如有對(duì)申請(qǐng)人資產(chǎn)價(jià)值、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的影響。調(diào)查并說(shuō)明在建工程的項(xiàng)目名稱、已完成投資情況、后續(xù)資金安排、工程進(jìn)度和完工時(shí)間，是否存在資金缺口、是否已抵押等。
調(diào)查并說(shuō)明申請(qǐng)人擁有的無(wú)形及遞延資產(chǎn)的種類、金額、取得或發(fā)生背景、目前價(jià)值或作用。其中對(duì)土地使用權(quán)，調(diào)查土地位置、使用狀態(tài)、是否抵押、變現(xiàn)能力等。
調(diào)查并說(shuō)明預(yù)收帳款的預(yù)收對(duì)象、產(chǎn)生原因、對(duì)應(yīng)產(chǎn)品生產(chǎn)和勞務(wù)支出的進(jìn)展情況，是否存在無(wú)法按期交付的可能性等。調(diào)查并說(shuō)明應(yīng)付帳款的帳齡分布，詳細(xì)列示金額前五名的應(yīng)付帳款的應(yīng)付對(duì)象、產(chǎn)生原因、欠款時(shí)間、歸還安排、資金來(lái)源、是否為應(yīng)付關(guān)聯(lián)企業(yè)款等。調(diào)查并說(shuō)明其它應(yīng)付款的帳齡分布，詳細(xì)列示金額前五名的其他應(yīng)付款的應(yīng)付對(duì)象、產(chǎn)生原因、欠款時(shí)間、歸還安排、資金來(lái)源、是否為應(yīng)付關(guān)聯(lián)企業(yè)款等。
（三）損益及現(xiàn)金流情況分析
通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)核對(duì)申請(qǐng)人賬務(wù)賬簿和重要原始憑證，重點(diǎn)核實(shí)并說(shuō)明以下情況：增值稅、所得稅等繳納情況是否與財(cái)務(wù)報(bào)表、納稅憑證反映的一致，銷售收入是否真實(shí)，各項(xiàng)費(fèi)用支出是否真實(shí)，現(xiàn)金流量是否真實(shí)。
分析申請(qǐng)人最近三年及近期收入和利潤(rùn)的變化趨勢(shì)及原因，分析申請(qǐng)人三項(xiàng)活動(dòng)現(xiàn)金流變化趨勢(shì)，并重點(diǎn)分析經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入、流出及凈流量情況。
�。ㄋ模┴�(cái)務(wù)指標(biāo)分析
列示申請(qǐng)人償債能力、營(yíng)運(yùn)能力、盈利能力、現(xiàn)金償還能力、增長(zhǎng)能力等主要財(cái)務(wù)指標(biāo)及行業(yè)均值（如有），并對(duì)申請(qǐng)人的財(cái)務(wù)狀況及變化情況進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)和分析（對(duì)申請(qǐng)人同時(shí)提供合并和本部財(cái)務(wù)報(bào)表的，要同時(shí)列示合并及本部的財(cái)務(wù)指標(biāo)，但對(duì)采取資金集中管理體制、本部只從事投資管理職責(zé)的企業(yè)，可只列示合并的.財(cái)務(wù)指標(biāo)）。
四、授信客戶信用狀況
�。ㄒ唬┩瑯I(yè)合作情況
以列表形式說(shuō)明申請(qǐng)人在他行的授信、用信、信用記錄情況，對(duì)于存在不良貸款和違約
關(guān)系，抵質(zhì)押擔(dān)保的列明抵質(zhì)押人和抵質(zhì)押物的名稱。）
對(duì)與信貸登記系統(tǒng)查詢結(jié)果不一致的，應(yīng)調(diào)查并說(shuō)明原因；對(duì)我行信貸系統(tǒng)上列示為銀監(jiān)會(huì)大額授信預(yù)警客戶的，應(yīng)查明預(yù)警原因并進(jìn)行調(diào)查和核實(shí)，若預(yù)警原因確實(shí)存在，對(duì)申請(qǐng)人償債能力的影響做出說(shuō)明。
（二）或有負(fù)債情況
決訴訟、有追索權(quán)的票據(jù)貼現(xiàn)、對(duì)外承諾等其它或有負(fù)債情況、對(duì)申請(qǐng)人未來(lái)資金、經(jīng)營(yíng)等的影響程度等。
五、擔(dān)保情況
（一）保證擔(dān)保情況
對(duì)保證人可參考授信客戶描述其管理、經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、信用等情況，可適當(dāng)簡(jiǎn)化，要重點(diǎn)調(diào)查并說(shuō)明保證人與申請(qǐng)人的關(guān)聯(lián)關(guān)系、提供保證的原因、其對(duì)外擔(dān)保情況、擔(dān)保能力和擔(dān)保意愿。
如屬于互保，則從我行互保圈（鏈）企業(yè)數(shù)、互保金額、互保企業(yè)在業(yè)務(wù)上和資金上緊密程度、互保企業(yè)的抗風(fēng)險(xiǎn)性和代償能力等方面進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)初步評(píng)判。
�。ǘ┑郑ㄙ|(zhì)）押擔(dān)保
描述抵（質(zhì)）押物的基本情況，名稱、所有人、位置、取得時(shí)間、原始成本等；調(diào)查并描述抵（質(zhì)）押物的合法性和有效性，標(biāo)的是否明確、權(quán)屬是否清晰、狀態(tài)是否良好、抵（質(zhì)）押人是否具有合法的所有權(quán)或處置權(quán)、是否有第三人的優(yōu)先權(quán)利、出租情況、各項(xiàng)特性與客戶提供的書(shū)面描述是否一致、登記部門是否明確、是否投保等。抵質(zhì)押人為第三方的要分析其與申請(qǐng)人的關(guān)系及真實(shí)出質(zhì)意愿。
測(cè)算抵質(zhì)押率，對(duì)于經(jīng)評(píng)估的抵（質(zhì)）押物，要說(shuō)明評(píng)估機(jī)構(gòu)是否為我行指定評(píng)估機(jī)構(gòu)，評(píng)估機(jī)構(gòu)的資質(zhì)等級(jí)、行業(yè)經(jīng)驗(yàn)、信譽(yù)狀況等。
說(shuō)明抵（質(zhì)）押物、抵質(zhì)押率是否我行擔(dān)保管理相關(guān)辦法的要求，如有不符須詳細(xì)說(shuō)明理由及可行性。
六、借款用途及還款來(lái)源分析
xxxx
七、風(fēng)險(xiǎn)管理措施
xxxx
八、總結(jié)
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授信調(diào)查報(bào)告2
銀行在給企業(yè)授信前會(huì)進(jìn)行前期調(diào)查并撰寫(xiě)調(diào)查報(bào)告；在授信過(guò)程中進(jìn)行貸時(shí)審查報(bào)告的撰寫(xiě)；放款后需要貸后檢查報(bào)告的撰寫(xiě)，這三種報(bào)告共同構(gòu)成了貸款“三查”報(bào)告體系，是由客戶經(jīng)理在不同的信貸階段制作完成的文件。年薪40萬(wàn)的高級(jí)客戶經(jīng)理告訴我們：優(yōu)秀的授信調(diào)查報(bào)告是客戶經(jīng)理的內(nèi)功，內(nèi)功不足，薪水自然不翻倍。
優(yōu)秀的貸款調(diào)查報(bào)告，在內(nèi)容、結(jié)構(gòu)邏輯和表述等方面應(yīng)重點(diǎn)包括以下內(nèi)容：
1、實(shí)事求是
優(yōu)秀的貸款三查報(bào)告應(yīng)以事實(shí)為依據(jù)，實(shí)事求是地陳述調(diào)查情況，不出現(xiàn)與事實(shí)不符的表述語(yǔ)句，更不能未經(jīng)核實(shí)就原文照錄借款人提供材料上的語(yǔ)句。特別對(duì)借款人經(jīng)營(yíng)情況的判斷，須提供相關(guān)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持，切勿出現(xiàn)與事實(shí)情況不符的主觀判斷。
2、條理清晰
優(yōu)秀的貸款三查報(bào)告應(yīng)能根據(jù)貸款三查各個(gè)環(huán)節(jié)的側(cè)重點(diǎn)以及各類型授信客戶的特點(diǎn)，做到報(bào)告內(nèi)容條理清晰，主次分明。
3、分析透徹
優(yōu)秀的貸款三查報(bào)告必須是對(duì)問(wèn)題分析透徹，觀點(diǎn)鮮明，論證充分。不能只是簡(jiǎn)單羅列企業(yè)提供的各項(xiàng)數(shù)據(jù)，或陳述了企業(yè)的表面情況，而未進(jìn)行深入的分析。
4、邏輯合理
優(yōu)秀的貸款三查報(bào)告應(yīng)是推理符合邏輯，謀篇符合規(guī)范。
優(yōu)秀的貸款三查報(bào)告應(yīng)是在實(shí)事求是的前提下注意內(nèi)容前后照應(yīng)，結(jié)構(gòu)上下連貫，語(yǔ)句通順無(wú)語(yǔ)病。
第一部分貸前調(diào)查報(bào)告評(píng)優(yōu)標(biāo)準(zhǔn)及涵蓋內(nèi)容
貸前調(diào)查的根本目的是評(píng)價(jià)授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和收益，為信貸決策提供充分依據(jù)。貸前調(diào)查報(bào)告應(yīng)符合以下幾項(xiàng)要求：一、調(diào)查組織和調(diào)查過(guò)程符合內(nèi)部控制要求；二、調(diào)查內(nèi)容和要點(diǎn)完整、重點(diǎn)突出；三、調(diào)查方式合理有效；四、信息得到有效核實(shí)，符合客觀公正原則；五、信息反映內(nèi)容完整、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、層次清晰；六、各項(xiàng)證據(jù)和輔助材料制作合格、列示清晰、索引完備、勾稽完整；七、調(diào)查責(zé)任可清晰劃分和認(rèn)定；八、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估全面、化解措施適當(dāng)。
根據(jù)以上八項(xiàng)要求，優(yōu)秀貸前調(diào)查報(bào)告應(yīng)涵蓋以下內(nèi)容：
一、背景介紹
1.客戶背景分析
包括客戶所處行業(yè)、成立時(shí)間、注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍、股東情況、客戶實(shí)際控制者、主要管理者的經(jīng)營(yíng)管理能力、誠(chéng)信情況分析等。對(duì)股東原則上應(yīng)分析到終極控股股東。如客戶股東為跨國(guó)集團(tuán)客戶時(shí)，應(yīng)分析其境外公司的資信情況。如授信客戶為集團(tuán)客戶，還應(yīng)分析集團(tuán)行業(yè)分類、集團(tuán)組織結(jié)構(gòu)、銀企關(guān)系等。
2.業(yè)務(wù)背景分析
分析客戶申請(qǐng)授信的用途、種類、金額、期限，要針對(duì)授信的具體業(yè)務(wù)進(jìn)行分析，包括業(yè)務(wù)過(guò)程的具體描述、上下家情況、結(jié)算方式、業(yè)務(wù)周期、進(jìn)展情況、配套資金等。
3.項(xiàng)目背景分析
對(duì)固定資產(chǎn)貸款，應(yīng)分析項(xiàng)目的合規(guī)性、項(xiàng)目建設(shè)的基本內(nèi)容作可行性分析。
4.產(chǎn)品及市場(chǎng)分析
項(xiàng)目產(chǎn)品供求現(xiàn)狀分析、產(chǎn)品供需預(yù)測(cè)和價(jià)格走勢(shì)分析、營(yíng)銷能力評(píng)估、項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力評(píng)估。
二、投資估算與融資方案評(píng)估
項(xiàng)目總投資評(píng)估，包括固定資產(chǎn)投資評(píng)估與流動(dòng)資金投資評(píng)估；項(xiàng)目融資方案評(píng)估，是通過(guò)分析項(xiàng)目建設(shè)和生產(chǎn)所需全部資金的來(lái)源、構(gòu)成、按計(jì)劃到位的可能性及與項(xiàng)目投資計(jì)劃的匹配性，評(píng)估項(xiàng)目融資方案的合理性、可靠性及對(duì)建設(shè)銀行貸款的保障能力。
三、財(cái)務(wù)效益評(píng)估
選取財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)；計(jì)算銷售（營(yíng)業(yè)）收入、各項(xiàng)稅費(fèi)，進(jìn)行利潤(rùn)測(cè)評(píng)；編制財(cái)務(wù)效益評(píng)估報(bào)表；計(jì)算財(cái)務(wù)評(píng)估指標(biāo)，進(jìn)行盈利能力和償債能力分析。
四、不確定性分析
包括盈虧平衡分析和敏感性分析。盈虧平衡分析是指在一定的市場(chǎng)和生產(chǎn)（營(yíng)業(yè)）條件下對(duì)項(xiàng)目成本與收益的平衡關(guān)系進(jìn)行的分析，以盈虧平衡點(diǎn)表示。敏感性分析是指通過(guò)定量測(cè)算項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益指標(biāo)隨項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)營(yíng)期間各種敏感性因素變化而變化的幅度，判斷項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。
五、銀行相關(guān)效益與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
在合理預(yù)測(cè)項(xiàng)目貸款收益的基礎(chǔ)上，就項(xiàng)目貸款對(duì)銀行相關(guān)效益大小進(jìn)行評(píng)估；在分析項(xiàng)目自身存在的風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上分析和判斷銀行貸款潛在的風(fēng)險(xiǎn)，針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素提出銀行分散、轉(zhuǎn)移、化解或減輕貸款風(fēng)險(xiǎn)的措施和建議。
六、總評(píng)價(jià)
在對(duì)項(xiàng)目情況進(jìn)行逐項(xiàng)分析并分別得出分項(xiàng)結(jié)論的基礎(chǔ)上，對(duì)各分項(xiàng)論證結(jié)果進(jìn)行全面的歸納總結(jié)，形成總體評(píng)估結(jié)論。總體評(píng)估結(jié)論應(yīng)直接、明確地表明是否建議給予貸款支持及貸款的金額、期限、利率、擔(dān)保方式，并就需要引起注意的事項(xiàng)或建議作出專門說(shuō)明。
第二部分貸時(shí)審查報(bào)告評(píng)優(yōu)標(biāo)準(zhǔn)及涵蓋內(nèi)容
貸款審查報(bào)告是根據(jù)審貸分離原則，由獨(dú)立的審查員在審查客戶經(jīng)理提交的授信分析報(bào)告、授信資料的基礎(chǔ)上，出具的授信意見(jiàn)。授信審查報(bào)告應(yīng)符合以下三項(xiàng)基本要求：一、框架清晰、要點(diǎn)突出、邏輯完整、計(jì)算準(zhǔn)確，符合內(nèi)外部管理要求；二、引用數(shù)據(jù)和材料出處清楚、采信依據(jù)充分、評(píng)審自身風(fēng)險(xiǎn)管理良好；三、評(píng)審結(jié)論合理，符合風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、方案涉及與市場(chǎng)拓展相結(jié)合的原則。四、主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)突出、化解措施適當(dāng)。
根據(jù)以上四項(xiàng)要求，優(yōu)秀貸時(shí)審查報(bào)告應(yīng)涵蓋內(nèi)容應(yīng)包括：
一、掌握授信業(yè)務(wù)背景
分析客戶在本行的授信額度、目前占用額度、貸款狀態(tài)，在同業(yè)的授信額度、貸款狀態(tài)；本次前臺(tái)經(jīng)營(yíng)部門申報(bào)的授信方案基本情況，品種、金額、期限、擔(dān)保。
二、審查行業(yè)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)
分析客戶所處行業(yè)當(dāng)前走勢(shì)、監(jiān)管要求，其行業(yè)地位、經(jīng)營(yíng)中面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)、衡量風(fēng)險(xiǎn)化解能力、分析客戶近年經(jīng)營(yíng)發(fā)展趨勢(shì)、預(yù)判其未來(lái)經(jīng)營(yíng)發(fā)展趨勢(shì)，判別與我行行業(yè)授信策略是否相符。
三、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)審查
通過(guò)對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的確認(rèn)、比較、分析，總結(jié)客戶資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況及特點(diǎn)，預(yù)判發(fā)展趨勢(shì)，考察到期償債能力；重點(diǎn)判別報(bào)表準(zhǔn)確性、重要科目及附注說(shuō)明的合理性、揭示風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、衡量化解能力，可根據(jù)分析對(duì)影響決策的不合理數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整。
四、考慮授信方案設(shè)計(jì)要求
通過(guò)對(duì)借款原因、還款能力的審查分析，判斷申報(bào)的授信額度是否過(guò)度、客戶能否按期償債；審查擔(dān)保合法性、有效性；對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，重點(diǎn)關(guān)注貿(mào)易類型、結(jié)算方式及比例、主要上下游客戶名單及基本情況、貨款回籠等；掌握客戶是否符合本行給予免擔(dān)保、優(yōu)惠定價(jià)（如有）的條件。
五、總體評(píng)價(jià)，明確審查結(jié)論
復(fù)核評(píng)級(jí)結(jié)果；總結(jié)上述審查分析中發(fā)現(xiàn)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及其解決方案、審查結(jié)論（同意/有條件同意/否決），對(duì)有條件同意/否決類結(jié)論須總結(jié)判斷依據(jù)。
明確授信方案，包括：授信額度（品種/金額/期限）；授信方式（一次性/循環(huán)）；擔(dān)保（擔(dān)保方式/擔(dān)保主體/擔(dān)保/額/評(píng)估/值/抵質(zhì)押率）；定價(jià)；提款條件和授后管理要求，根據(jù)不同授信品種風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，將審查分析中揭示的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)設(shè)置為提款條件或監(jiān)控重點(diǎn)，具有必要性、明確性和可操作性。
第三部分貸后檢查報(bào)告評(píng)優(yōu)標(biāo)準(zhǔn)及涵蓋內(nèi)容
貸后檢查是指授信審批之后，通過(guò)對(duì)資金用途和授信客戶、保證人的經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)活動(dòng)、相關(guān)授信業(yè)務(wù)進(jìn)行跟蹤，重新評(píng)估影響或可能影響債務(wù)人經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的諸多因素，并對(duì)抵（質(zhì)）押物價(jià)值進(jìn)行跟蹤評(píng)價(jià)，以確定授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與審批時(shí)相比是否增大，是否已威脅到信貸資金的安全，并在必要的時(shí)候采取適當(dāng)措施以避免擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)的管理過(guò)程。貸后檢查報(bào)告是對(duì)貸后檢查過(guò)程和結(jié)論的描述，應(yīng)符合以下六項(xiàng)基本要求：
授信后管理的方式、作業(yè)頻率和工作組織符合內(nèi)外部管理要求；
授信后管理的內(nèi)容完整、要點(diǎn)突出，符合內(nèi)外部管理要求；
風(fēng)險(xiǎn)分析的框架清晰、要點(diǎn)突出、邏輯完整、計(jì)算準(zhǔn)確，符合內(nèi)外部管理要求；
授信后管理報(bào)告內(nèi)容完整、結(jié)構(gòu)清晰、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、語(yǔ)言簡(jiǎn)練；
各項(xiàng)工作底稿制作合格、列示清晰、索引完備、勾稽完整；
風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及時(shí)明晰、風(fēng)險(xiǎn)處置意見(jiàn)明確。
根據(jù)以上要求，優(yōu)秀的貸后檢查報(bào)告應(yīng)涵蓋以下內(nèi)容：
一、授信客戶基本情況變動(dòng)
應(yīng)概括說(shuō)明貸款審批后，授信客戶工商年檢、股東變更、法人代表變更、注冊(cè)資金增減、經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略等變化情況。如該項(xiàng)變化可能對(duì)客戶經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生重大影響，則應(yīng)詳細(xì)說(shuō)明。如控股股東發(fā)生變化，應(yīng)詳細(xì)說(shuō)明變化原因，分析該變化對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)可能帶來(lái)的影響。
二、授信業(yè)務(wù)變動(dòng)情況
說(shuō)明到目前為止授信發(fā)放的金額、資金用途、有否挪用、還本付息等情況。如有出款條件限制或授信條件要求的`，須進(jìn)行逐條說(shuō)明。
三、授信客戶行業(yè)方面的變動(dòng)情況
說(shuō)明授信審批后，企業(yè)所屬行業(yè)總體供應(yīng)與需求變動(dòng)、行業(yè)整體盈虧情況，分析預(yù)測(cè)行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)。
四、授信客戶經(jīng)營(yíng)方面的變動(dòng)情況
從企業(yè)的供應(yīng)、生產(chǎn)、銷售三方面，分析企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況，判斷經(jīng)營(yíng)是否正常。要與授信審批時(shí)的預(yù)測(cè)進(jìn)行比較，是在預(yù)測(cè)范圍之內(nèi)，還是超出預(yù)測(cè)。結(jié)合行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)，預(yù)測(cè)貸款到期前生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)是繼續(xù)向好，還是進(jìn)一步惡化。分析經(jīng)營(yíng)變化是否已危及或?qū)⑽＜暗叫刨J資金的安全。
五、授信客戶的財(cái)務(wù)變動(dòng)情況
說(shuō)明授信客戶審批后財(cái)務(wù)變化情況，包括資產(chǎn)負(fù)債變動(dòng)、損益變動(dòng)、現(xiàn)金流變動(dòng)。各項(xiàng)重要財(cái)務(wù)指標(biāo)要與授信審批時(shí)的預(yù)測(cè)進(jìn)行比較，是在預(yù)測(cè)范圍之內(nèi)，還是超出預(yù)測(cè)。預(yù)測(cè)貸款到期前是繼續(xù)向好，還是進(jìn)一步惡化。
六、項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度
貸款種類如為固定資產(chǎn)或項(xiàng)目貸款，要檢查項(xiàng)目建議資金是否已按計(jì)劃到位，項(xiàng)目進(jìn)度是否按計(jì)劃完成。如項(xiàng)目建設(shè)期過(guò)長(zhǎng)，要定期對(duì)影響項(xiàng)目投產(chǎn)后經(jīng)濟(jì)效益的主要因素市場(chǎng)供求、原料價(jià)格、產(chǎn)品價(jià)格等情況進(jìn)行簡(jiǎn)單了解，判斷其是否在原預(yù)測(cè)范圍之內(nèi)。
如項(xiàng)目已投產(chǎn)，應(yīng)對(duì)項(xiàng)目生產(chǎn)負(fù)荷、產(chǎn)品質(zhì)量、原料消耗、生產(chǎn)成本、產(chǎn)品價(jià)格等進(jìn)行全面了解，與原評(píng)估報(bào)告預(yù)測(cè)進(jìn)行比較，分析企業(yè)盈利情況，判斷企業(yè)能否持續(xù)經(jīng)營(yíng)、能否產(chǎn)生還款現(xiàn)金流，從而對(duì)新建項(xiàng)目的目標(biāo)達(dá)產(chǎn)作出評(píng)判。
七、擔(dān)保單位的擔(dān)保能力和抵（質(zhì)）押物的變動(dòng)情況
對(duì)保證人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)變動(dòng)情況進(jìn)行分析，判斷擔(dān)保能力與授信審批時(shí)相比，是增強(qiáng)或減弱。對(duì)抵（質(zhì)）物進(jìn)行檢查，描述其是否滅失、損毀，變現(xiàn)價(jià)值增減情況及原因。
八、授信客戶和本行的業(yè)務(wù)往來(lái)情況
分析客戶在本行的存款、結(jié)算往來(lái)等情況，綜合收益是否達(dá)到授信時(shí)設(shè)定的目標(biāo)。
九、他行授信變動(dòng)
分析客戶授信整體增減情況、擔(dān)保變動(dòng)情況、利率變動(dòng)情況、逾期欠息情況、評(píng)級(jí)變動(dòng)情況，判斷他行對(duì)客戶的授信政策是否發(fā)生變化。如出現(xiàn)他行對(duì)客戶收縮貸款、提高利率、加固擔(dān)保等，甚至授信出現(xiàn)逾期欠息、評(píng)級(jí)為關(guān)注類以下，應(yīng)詳細(xì)分析原因。
十、媒體披露信息的核實(shí)
如客戶或客戶所處的行業(yè)被媒體公開(kāi)披露不良信息，可能對(duì)客戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)帶來(lái)不利影響，并進(jìn)一步對(duì)銀行授信帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)的，貸后檢查中應(yīng)予以核實(shí)并作出判斷。
十一、上述所發(fā)生的變化對(duì)客戶還款能力的影響情況
綜合分析客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)變動(dòng)、再融資等多種因素對(duì)還款能力的影響，判斷企業(yè)對(duì)到期的所有債務(wù)特別是對(duì)我行到期債務(wù)是否有足夠的還款來(lái)源。
十二、綜合結(jié)論及授信安排
根據(jù)客戶最新情況，審核客戶評(píng)級(jí)和授信業(yè)務(wù)評(píng)級(jí)是否需要變更。分析判斷授信業(yè)務(wù)所面臨的現(xiàn)時(shí)風(fēng)險(xiǎn)和未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)，提出對(duì)授信額度增加、維持、減少建議。如現(xiàn)時(shí)風(fēng)險(xiǎn)已較授信審批時(shí)大為增加，已危及到信貸資金安全，或現(xiàn)時(shí)風(fēng)險(xiǎn)雖然不大，但繼續(xù)發(fā)展將危及到信貸資金安全，應(yīng)提出風(fēng)險(xiǎn)控制和化解建議，是否需逐步減持退出，或需緊急退出，或加固擔(dān)保，或要求客戶停止危險(xiǎn)行為等。
授信調(diào)查報(bào)告3
授信是指銀行向客戶直接提供資金支持，或?qū)蛻粼谟嘘P(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的信用向第三方作出保證的行為。下面我們來(lái)看企業(yè)的授信調(diào)查報(bào)告吧。
概述
自然人×××經(jīng)營(yíng)的上�！痢临Q(mào)易有限公司（以下簡(jiǎn)稱“××商易”），因經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)資金臨時(shí)短缺，以本公司（以下簡(jiǎn)稱“本公司”）作擔(dān)保，向××銀行申請(qǐng)小企業(yè)主貸款授信，授信金額500萬(wàn)元，授信期限12個(gè)月，分次提款，首次提款金額200萬(wàn)元，貸款期限12個(gè)月，年利率按基準(zhǔn)上浮10%，執(zhí)行利率5.841%。還款方式采用按月還息、一次還本法，每月還息24337.5元。
一、借款人及配偶簡(jiǎn)介
借款人×××，男，51周歲，戶籍所在地：福建省××市××鎮(zhèn)××村興隆路1號(hào)，已婚，大專學(xué)歷，畢業(yè)于上海電大工商管理系，任上海××貿(mào)易有限公司法人代表，現(xiàn)居住**區(qū)周家嘴路388弄1號(hào)15F。1980年至1985年任××建筑社職員，1986年至1990年成立××縣新特藥采購(gòu)供應(yīng)站，1990年至1994年承包××縣××衛(wèi)生院醫(yī)藥批發(fā)部，1996年加入**區(qū)煙草銷售單位，20xx年成立上�！痢临Q(mào)易有限公司，20xx年成立上�！痢临Q(mào)易有限公司，20xx年成立上�！痢镣顿Y管理有限公司。
在××銀行的資信評(píng)級(jí)：AA級(jí)。
配偶劉××，女，46歲，戶籍所在地：福建省××縣××鎮(zhèn)××街××路107號(hào)，在上�！痢临Q(mào)易有限公司擔(dān)任財(cái)務(wù)經(jīng)理。
二、授信金額、期限、利率、還款方式及保證方式
該筆授信用途為借款人名下“××貿(mào)易”經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)之需，此次向××銀行申請(qǐng)小企業(yè)主貸款授信500萬(wàn)元，期限12個(gè)月，分次提款，首次提款金額200萬(wàn)元，貸款期限12個(gè)月，年利率按基準(zhǔn)上浮10%，執(zhí)行利率5.841%。還款方式采用按月還息、一次還本法，每月還息24337.5元。
貸款擔(dān)保方式為“本擔(dān)�！碧峁┤踢B帶責(zé)任擔(dān)保（上海分行××支行授信審批中心對(duì)上海本擔(dān)保有限公司的擔(dān)保授信額度為2億元，（對(duì)私授信敞口2億元），批復(fù)編號(hào)：206020xx2885，目前已用額度0萬(wàn)元，祥見(jiàn)我行與“本擔(dān)保”的分行授信審批中心的“審批批復(fù)”），并承諾保證金比例為30%。
三、企業(yè)基本情況
上海××貿(mào)易有限公司成立于20xx年3月26日，注冊(cè)資本1100萬(wàn)元，公司注冊(cè)經(jīng)營(yíng)地址：**區(qū)西安路78號(hào)601室，現(xiàn)辦公地址位于**區(qū)場(chǎng)中路263號(hào)銀泰大廈605室（借款人租賃，作為公司鋼貿(mào)經(jīng)營(yíng)的辦公場(chǎng)所）。
公司的主營(yíng)產(chǎn)品為國(guó)內(nèi)知名大型鋼廠生產(chǎn)的冷軋卷、熱軋卷、酸洗、H型鋼、螺紋鋼等，公司擁有良好的購(gòu)銷渠道及長(zhǎng)期穩(wěn)定優(yōu)質(zhì)的銷售客戶群體，上游供貨商為五礦鋼鐵**有限公司、浙江宏厚貿(mào)易有限公司、**前程進(jìn)出口有限公司、浙江潤(rùn)通物資有限公司、上海易晶實(shí)業(yè)有限公司等企業(yè)，相互之間具有多年長(zhǎng)期的合作，并簽定一年以上的采購(gòu)合同。經(jīng)過(guò)多年的積累和發(fā)展，公司建立了穩(wěn)定的下游銷售網(wǎng)絡(luò)，與眾多的流通企業(yè)、終端客戶建立了業(yè)務(wù)關(guān)系，成為**南天金屬有限公司、**市通用儀表有限公司、**市鑫恒康金屬制品有限公司、揚(yáng)中市華茂金屬材料有限公司、**瑞豪物資有限公司、上海再學(xué)工貿(mào)有限公司指定的供貨商。下游客戶主要位于長(zhǎng)三角地區(qū)，銷售以上游廠家直銷產(chǎn)品為主，同時(shí)以加工配送、市場(chǎng)調(diào)節(jié)、補(bǔ)充分銷為輔，產(chǎn)品被廣泛應(yīng)用于民用建筑裝飾、儀表機(jī)電等工程項(xiàng)目，公司憑借豐富的市場(chǎng)經(jīng)驗(yàn)和準(zhǔn)確的市場(chǎng)定位，在長(zhǎng)橋鋼市、柏樹(shù)鋼市、北鐵鋼市等設(shè)立經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)，利用多點(diǎn)銷售的優(yōu)勢(shì)，初步形成了一定的市場(chǎng)銷售渠道網(wǎng)絡(luò)，在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中獲取收益。
近年來(lái)隨著國(guó)家基建投資項(xiàng)目的快速增長(zhǎng)，又有上海投資環(huán)境寬松的政策支持，為企業(yè)提供了歷史發(fā)展機(jī)遇。企業(yè)通過(guò)在該行業(yè)中積累的經(jīng)驗(yàn)，利用鋼貿(mào)行業(yè)的營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)，在行業(yè)圈內(nèi)構(gòu)建了良好的商業(yè)信譽(yù)、個(gè)人信用和企業(yè)形象。
20xx年度公司實(shí)現(xiàn)銷售收入12638.85萬(wàn)元，利潤(rùn)總額315.97萬(wàn)元，凈利潤(rùn)211.70萬(wàn)元；20xx年度公司實(shí)現(xiàn)銷售收入16470.03萬(wàn)元，利潤(rùn)總額378.81萬(wàn)元，凈利潤(rùn)284.10萬(wàn)元；20xx年度公司實(shí)現(xiàn)銷售收入32245.37萬(wàn)元，利潤(rùn)總額690.73萬(wàn)元，凈利潤(rùn)518.04萬(wàn)元。公司在**區(qū)上海鋼領(lǐng)鋼材加工配送有限公司設(shè)有倉(cāng)儲(chǔ)部（鋼領(lǐng)庫(kù)）。
20xx年，公司將立足上海大市場(chǎng)，秉承“改革進(jìn)取、銳意創(chuàng)新、客戶至上”的企業(yè)精神，采取直銷、分銷的經(jīng)營(yíng)模式，業(yè)務(wù)輻射浙江、江蘇、**及周邊地區(qū)市場(chǎng)，通過(guò)建立健全各級(jí)銷售網(wǎng)絡(luò)，進(jìn)一步提高企業(yè)在市場(chǎng)上的銷售份額。預(yù)計(jì)20xx年全年可以實(shí)現(xiàn)銷售收入3.3億元，利潤(rùn)總額700萬(wàn)元，凈利潤(rùn)540萬(wàn)元。公司今年還將增加優(yōu)質(zhì)、附加值高鋼材品種的銷售，公司的發(fā)展趨勢(shì)良好、穩(wěn)定，有較強(qiáng)的可持續(xù)發(fā)展?jié)摿Α?/p>
上海××貿(mào)易有限公司目前注冊(cè)資金為人民幣1100萬(wàn)元，其中×××出資660萬(wàn)元，占全部股本的60%，江粼出資440萬(wàn)元，占全部股本的40%。該公司屬鋼貿(mào)類企業(yè)，目前現(xiàn)有業(yè)務(wù)人員15人，業(yè)務(wù)部人員均具有多年豐富的鋼貿(mào)業(yè)銷售經(jīng)驗(yàn)。
四、貸款用途
借款人×××此次向××銀行申請(qǐng)授信（借款）的用途是補(bǔ)充企業(yè)流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)需要，首次提款用途是向**厚恒機(jī)械有限公司采購(gòu)熱卷1150噸（單價(jià)4600元），合同價(jià)為529萬(wàn)元，經(jīng)業(yè)內(nèi)咨詢，上述訂貨價(jià)格合理，除部分款項(xiàng)公司自籌外，其他部分需通過(guò)向銀行融資借款補(bǔ)充流動(dòng)資金來(lái)解決資金缺口。
五、企業(yè)財(cái)務(wù)分析
企業(yè)主要財(cái)務(wù)指標(biāo) （單位：萬(wàn)元）
項(xiàng)目 20xx年 20xx年 20xx年4月
項(xiàng)目 20xx年 20xx年 20xx年4月
貨幣資金 71.66 467.83 460.42
短期借款
應(yīng)收帳款 146.62 78.61 79.06
應(yīng)付票據(jù) 450.00 450.00
其他應(yīng)收 150.00 280.00
應(yīng)付帳款 100.65 93.04 57.90
預(yù)付帳款 300.64 293.26 196.70
其他應(yīng)付 140.00 85.00 300.00
存貨 678.00 2127.78 2448.80
預(yù)收帳款 34.50 16.00
長(zhǎng)期投資
負(fù)債總額 299.53 692.74 832.02
固資凈值 33.23 23.93 20.82
未分利潤(rùn) 788.02 1306.06 1433.47
資產(chǎn)總額 1230.16 3141.43 3485.82
權(quán)益 930.63 2448.68 2653.80
負(fù)債率% 24.34 22.05 23.86
銷售收入 16470.03 32245.37 11674.76
主營(yíng)利潤(rùn) 378.81 794.85 359.85
凈利潤(rùn) 284.10 518.04 205.11
上�！痢临Q(mào)易有限公司的20xx年4月份財(cái)務(wù)報(bào)表顯示：
1、盈利能力指標(biāo)：公司總資產(chǎn)3485.82萬(wàn)元，總負(fù)債832.02萬(wàn)元，權(quán)益2653.80萬(wàn)元；實(shí)現(xiàn)銷售收入11674.76萬(wàn)元，凈利潤(rùn)205.11萬(wàn)元，銷售利潤(rùn)率1.7%，主要原因是鋼材進(jìn)貨成本的增加，鋼廠出廠定價(jià)是根據(jù)對(duì)市場(chǎng)銷售價(jià)格走勢(shì)的預(yù)測(cè)，時(shí)常發(fā)生價(jià)格倒掛，造成銷售商進(jìn)貨成本較高，盈利能力減弱；其次上海鋼材市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)激烈，造成利潤(rùn)空間小，行業(yè)平均利潤(rùn)率低。在每年1月份是鋼貿(mào)企業(yè)的銷售淡季，國(guó)家重點(diǎn)基建項(xiàng)目通常會(huì)在春節(jié)后逐步開(kāi)工，3月以后建筑用鋼材需求量將會(huì)增大，公司銷售的產(chǎn)品主要是熱卷，一般來(lái)說(shuō)，鋼材銷售中板材的利潤(rùn)率較高，卷板的利潤(rùn)率偏低，造成該企業(yè)的總體利潤(rùn)率低于行業(yè)平均水平。但借款人×××將發(fā)揮多渠道銷售的優(yōu)勢(shì)，在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中會(huì)進(jìn)一步加大企業(yè)的營(yíng)銷能力，使公司的全年銷售收入和利潤(rùn)將同步增長(zhǎng)。
2、償債能力指標(biāo)：公司資產(chǎn)負(fù)債率23.86%，作為鋼貿(mào)類企業(yè)，其負(fù)債率不高，償債能力較強(qiáng)，流動(dòng)比例4.16，一直保持在較高水平，速動(dòng)比例1.22，主要是存貨占流動(dòng)資產(chǎn)的比重較大，影響了其速動(dòng)比率。但由于公司的庫(kù)存產(chǎn)品是鋼材，鋼材的變現(xiàn)能力是較強(qiáng)的。所以，總體來(lái)說(shuō)該公司的整體償債能力是較強(qiáng)的。
3、營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)：公司財(cái)務(wù)報(bào)表所反映的數(shù)據(jù)來(lái)看，應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率148.15，處于較高的水平，資金利用率比較高，應(yīng)收賬款占比不大，與公司的銷售策略相符，公司一般來(lái)說(shuō)銷售帳期是給一些長(zhǎng)期合作并且信譽(yù)良好的客戶，能夠保證其貨款的安全，加之該公司采取堅(jiān)持款到發(fā)貨的結(jié)算制度，以保證資金安全，提高資金周轉(zhuǎn)效益的經(jīng)營(yíng)原則，故應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率處于行業(yè)較好的水平；存貨周轉(zhuǎn)率2.42，存貨周轉(zhuǎn)率與同行業(yè)中其他企業(yè)相比較低。行業(yè)內(nèi)的存貨周轉(zhuǎn)率一般在9-10次/年左右，主要原因是公司經(jīng)營(yíng)品種與方式所造成的。一般來(lái)說(shuō)，鋼材銷售中線材品種的周轉(zhuǎn)快于板材、型材，批發(fā)快于零售，卷板的資金占用大，造成公司的庫(kù)存資金占用增加，影響了其存貨周轉(zhuǎn)率。
總體來(lái)說(shuō)該公司的經(jīng)營(yíng)策略、經(jīng)營(yíng)能力沒(méi)有太大變化，公司的發(fā)展比較平穩(wěn)。
其他財(cái)務(wù)科目分析：
貨幣資金460.42萬(wàn)元，主要銀行結(jié)算業(yè)務(wù)開(kāi)戶行是通過(guò)農(nóng)行××支行和交行××支行辦理，另有××銀行上海分行450萬(wàn)元100%全額銀行承兌匯票保證金存款。
應(yīng)收帳款79.06萬(wàn)元，主要是上海蕭晟貿(mào)易有限公司之間的往來(lái)款，帳齡在1個(gè)月以內(nèi)，公司會(huì)給比較熟悉的優(yōu)質(zhì)客戶一些帳期，由于客戶誠(chéng)信度高，貨款回籠有保證。
預(yù)付帳款196.70萬(wàn)元，是向**厚恒機(jī)械有限公司、**市伊恩鋼鐵有限公司、上海冶輝鋼鐵貿(mào)易有限公司3家企業(yè)增加采購(gòu)鋼材交納的預(yù)付款項(xiàng)。
存貨2448.80萬(wàn)元中主要是螺紋鋼1167.75噸、熱卷4390.66噸。
其他應(yīng)收款280萬(wàn)元，是交付上海昊東實(shí)業(yè)有限公司采購(gòu)螺紋鋼的合同履行保證金。
應(yīng)付賬款57.9萬(wàn)元，主要是上海巨申金屬材料有限公司的應(yīng)付貨款，賬齡1個(gè)月。
其他應(yīng)付款300萬(wàn)元，是×××的暫借款，賬齡15天。
應(yīng)付票據(jù)450萬(wàn)元，是招商行100%保證金銀票450萬(wàn)元（20xx.04.27－20xx.10.26）。
總體而言，該公司的經(jīng)營(yíng)狀況良好，各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)數(shù)據(jù)在合理、可控的范圍內(nèi)，償債能力較強(qiáng)，其盈利能力足夠消化融資成本。
六、借款人還款能力分析
（一）收入情況分析（第一還款來(lái)源）
1、工資收入
�。�1）借款人×××是上海××貿(mào)易有限公司的總經(jīng)理（法人代表），每月工資收入為人民幣25000元（不包括分紅收入）配偶劉麗琴每月工資收入15000元，合計(jì)家庭每月工資收入為40000元。
借款人家庭資產(chǎn)情況（單位：平方米、萬(wàn)元）
品種 品牌 面積 現(xiàn)值 負(fù)債余額 凈資產(chǎn)
商品房 周家嘴路338弄1號(hào)15F 112.30 65萬(wàn)
公司股權(quán) 上�！痢临Q(mào)易有限公司 660 660
車輛 寶馬牌WBANB410 61.7萬(wàn) 合計(jì) 61.7萬(wàn)
2、公司收入
上�！痢临Q(mào)易有限公司截止20xx年底，總資產(chǎn)3141.4萬(wàn)元，總負(fù)債692.7萬(wàn)元，權(quán)益2448.6萬(wàn)元，負(fù)債率22%。20xx年實(shí)現(xiàn)銷售收入32245.3萬(wàn)元，凈利潤(rùn)518萬(wàn)元。20xx年4月總資產(chǎn)3485.8萬(wàn)元，總負(fù)債832萬(wàn)元，權(quán)益2653萬(wàn)元，資產(chǎn)負(fù)債率23.8%，實(shí)現(xiàn)銷售收入11674.7萬(wàn)元，凈利潤(rùn)205.1萬(wàn)元，按照企業(yè)目前良好的經(jīng)營(yíng)狀況預(yù)測(cè)20xx年全年銷售收入可達(dá)到35000萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)615萬(wàn)元。
根據(jù)以上收入分析，僅以借款人×××在上海××貿(mào)易有限公司出資比例60%計(jì)算，借款人每月企業(yè)利潤(rùn)分紅就可達(dá)30萬(wàn)元，加上借款人×××每月工資收入2.5萬(wàn)元和配偶劉××每月工資收入1.5萬(wàn)元，借款人合計(jì)家庭月收入可達(dá)到34萬(wàn)元。
同時(shí)考慮到該筆貸款是用于企業(yè)的流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)，故企業(yè)月均2900萬(wàn)元銷售額和50萬(wàn)元的凈利潤(rùn)應(yīng)視為還款來(lái)源，借款人×××本筆貸款24337.5元月還款額和1筆汽車貸款19916元月還款額（共計(jì)家庭每月還款額為44253.5元），另有2筆個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款負(fù)債總額442萬(wàn)元，借款人企業(yè)月均銷售額、分紅所得和家庭穩(wěn)定的月收入完全能夠覆蓋其名下的所有銀行貸款，故第一還款來(lái)源充足。
而且上�！痢临Q(mào)易有限公司股東會(huì)決議同意在借款人×××光大銀行個(gè)人貸款本息未還清之前公司不進(jìn)行分紅。（截止20xx年4月底“未分配利潤(rùn)”科目達(dá)到1433.4萬(wàn)元）
�。ǘ┑诙�款來(lái)源
借款人×××申請(qǐng)借款的擔(dān)保方式是上海本擔(dān)保有限公司提供全程連帶責(zé)任擔(dān)保，其中保證金比例為30%。
本擔(dān)保有限公司于20xx年8月經(jīng)上海市工商局核準(zhǔn)，在**區(qū)注冊(cè)成立。經(jīng)營(yíng)地址位于上海市**區(qū)莘浜路280號(hào)四樓。公司經(jīng)營(yíng)范圍主要為企業(yè)及個(gè)人提供各類擔(dān)保及與擔(dān)保相關(guān)的咨詢業(yè)務(wù)，資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理、實(shí)業(yè)投資等，公司注冊(cè)資本2.66億元，目前授信擔(dān)保額度為2億元（××銀行），已用額度0元。
公司擁有高素質(zhì)的經(jīng)營(yíng)管理團(tuán)隊(duì)，高層管理人員均具有20年豐富的金融業(yè)從業(yè)經(jīng)歷或大型企業(yè)的管理經(jīng)驗(yàn)，公司經(jīng)營(yíng)管理團(tuán)隊(duì)16人，均具有大專以上學(xué)歷，其中2人具有研究生學(xué)歷，4人具有經(jīng)濟(jì)師以上職稱�？蛻艚�(jīng)理大多來(lái)自于各大商業(yè)銀行及專業(yè)擔(dān)保公司，信貸業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)豐富，在信息搜集、客戶評(píng)審、業(yè)務(wù)操作、風(fēng)險(xiǎn)控制等方面具備全面、扎實(shí)的實(shí)際業(yè)務(wù)操作能力。
公司由43名自然人股東投資入股，法定代表人、董事長(zhǎng)林××，在公司投資1000萬(wàn)元，大學(xué)本科學(xué)歷，主要工作經(jīng)歷如下：
20xx年在上海創(chuàng)辦上海××鋼鐵發(fā)展有限公司擔(dān)任董事長(zhǎng)，20xx年成立上�！痢龄摬默F(xiàn)貨交易市場(chǎng)擔(dān)任總經(jīng)理，20xx年成立上�！痢廖镔Y回收利用有限公司任總經(jīng)理，20xx年10月至今擔(dān)任上海本擔(dān)保有限公司董事，法定代表人及董事長(zhǎng)。
到目前為止，本公司已和工行上海分行、招行上海分行、**銀行、興業(yè)銀行等多家金融機(jī)構(gòu)達(dá)成了業(yè)務(wù)合作意向。至20xx年3月末，已獲得××銀行授信擔(dān)保額度2億元（對(duì)私授信敞口2億元），批復(fù)編號(hào)：206020xx2885，目前已用額度0萬(wàn)元，祥見(jiàn)××銀行與“本擔(dān)�！钡姆中惺谛艑徟行牡摹皩徟鷱�(fù)”），公司是福建省××市上海商會(huì)會(huì)員企業(yè)，上海擔(dān)保行業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)員之一，被中誠(chéng)信證券評(píng)估有限公司資信評(píng)級(jí)專家委員會(huì)評(píng)定為：企業(yè)信用等級(jí)“BBB”級(jí)企業(yè)。
公司主要客戶是公司股東相關(guān)企業(yè)及其他實(shí)力雄厚、發(fā)展前景良好的中小型成長(zhǎng)企業(yè)（上�！痢临Q(mào)易有限公司在內(nèi)）。主要準(zhǔn)入審查標(biāo)準(zhǔn)：①企業(yè)法定代表人品行端正，無(wú)不良記錄；企業(yè)信譽(yù)度好，無(wú)不良記錄，在行業(yè)內(nèi)有一定的知名度和影響力；②注冊(cè)實(shí)收資本1000萬(wàn)元以上；③公司經(jīng)營(yíng)滿3年以上、經(jīng)營(yíng)狀況良好，資產(chǎn)負(fù)債比較合理，有連續(xù)贏利能力和償債能力；公司實(shí)際控制人有5年以上從業(yè)經(jīng)驗(yàn)；④年度貿(mào)易額在2億元以上，供銷渠道穩(wěn)定可靠；⑤股東個(gè)人凈資產(chǎn)在1000萬(wàn)元以上，在上海擁有自己的產(chǎn)權(quán)房等。
采用聯(lián)保型客戶模式為：借款人即受保人需要選擇符合擔(dān)保公司要求的反擔(dān)保人，選擇反擔(dān)保人實(shí)際上就是受保人和反受保人之間的雙向識(shí)別的過(guò)程，只有能力相當(dāng)，情況相知的客戶才能組成聯(lián)保小組，并可能在“本擔(dān)�！比〉孟鄳�(yīng)的擔(dān)保額度。目前，公司采取的`反擔(dān)保措施是不動(dòng)產(chǎn)抵押以及市場(chǎng)上普遍行之有效的三到五戶聯(lián)保、部分動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押加夫妻個(gè)人無(wú)限責(zé)任等組合的反擔(dān)保模式。在具體操作上，公司首先對(duì)聯(lián)保小組成員企業(yè)法人或?qū)嶋H控制人進(jìn)行個(gè)人資產(chǎn)（包括股權(quán)、房產(chǎn)）調(diào)查、摸底，掌握個(gè)人及所屬公司資產(chǎn)情況和信息（根據(jù)需求到房產(chǎn)交易中心查詢確認(rèn)房產(chǎn)，包括所有人、有無(wú)抵押；股權(quán)到工商局查詢確認(rèn)股權(quán)所有人），做到可隨時(shí)追償個(gè)人資產(chǎn)；動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押部分對(duì)所堆放倉(cāng)庫(kù)的質(zhì)押物進(jìn)行確認(rèn)和確權(quán)。
公司20xx年度財(cái)務(wù)報(bào)表經(jīng)過(guò)上海華申會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司進(jìn)行了審計(jì)，并出具了無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告。上海本擔(dān)保有限公司在我行授信擔(dān)保額度全部用足，也只是公司注冊(cè)資金的0.75倍，仍低于各家銀行認(rèn)可的5倍倍數(shù)，公司的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)是較低的。
本擔(dān)保有限公司將在我分行開(kāi)立了保證金專用帳戶，帳號(hào)：36520188000035676�！氨緭�(dān)保有限公司”是經(jīng)上海市工商行政管理局**分局核準(zhǔn)，由43位在滬經(jīng)營(yíng)頗具實(shí)力的企業(yè)家共同投資設(shè)立的大型專業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)。目前公司在銀行的授信擔(dān)保額度為2億元（××銀行），在擔(dān)保業(yè)務(wù)中未發(fā)生任何逾期和代償。本公司被中誠(chéng)信證券評(píng)估有限公司資信評(píng)級(jí)專家委員會(huì)評(píng)定為：企業(yè)信用等級(jí)“BBB”級(jí)企業(yè)，20xx年底被評(píng)為福建省××市上海商會(huì)會(huì)員企業(yè)。 “本擔(dān)保公司”對(duì)借款人有嚴(yán)格的審查，需要“本擔(dān)保公司”的至少一位股東以在“本擔(dān)保公司”的出資額為借款人擔(dān)保，并在此基礎(chǔ)上要求借款人提供反擔(dān)保，并且要求至少三戶聯(lián)保（該公司及另二戶），故我們認(rèn)為該筆貸款的第二還款來(lái)源有保障。
七、其他需說(shuō)明的問(wèn)題
1、借款人有較好資質(zhì)、企業(yè)有穩(wěn)定的上下游銷售業(yè)務(wù)來(lái)源，屬于傳統(tǒng)型鋼貿(mào)批發(fā)類企業(yè)，現(xiàn)有利潤(rùn)比率屬于行業(yè)較高的水平，從目前的經(jīng)營(yíng)情況及相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表分析，公司經(jīng)營(yíng)情況良好、財(cái)務(wù)管理規(guī)范，借款人能從公司的經(jīng)營(yíng)發(fā)展中得到長(zhǎng)期、穩(wěn)定的業(yè)績(jī)回報(bào)。
2、××支行營(yíng)銷該客戶，是針對(duì)其臨時(shí)性流動(dòng)資金短缺，而其上下游客戶又比較穩(wěn)定可靠，資金回籠較安全，企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展?fàn)顩r正常，符合我行的小企業(yè)主貸款的原則（該企業(yè)屬鋼貿(mào)類企業(yè)，在我支行的小企業(yè)主貸款資質(zhì)范圍內(nèi)）。
3、借款人所經(jīng)營(yíng)的上�！痢临Q(mào)易有限公司已辦理人行貸款卡，經(jīng)查詢?cè)撈髽I(yè)貸款卡記錄反映資信良好，未有不良記錄。
4、本筆貸款由“本擔(dān)保公司”公司提供連帶責(zé)任擔(dān)保。
5、資信報(bào)告反映，借款人個(gè)人信用報(bào)告記錄無(wú)任何逾期貸款，信用優(yōu)良。其配偶也未發(fā)生過(guò)不良信用記錄。
6、“本擔(dān)保公司”法人代表林××的關(guān)聯(lián)企業(yè)-上�！痢龄撹F發(fā)展有限公司在光大銀行上海分行已有對(duì)公授信額度1億元，額度已啟用，截止目前尚未放款（啟用已超過(guò)3個(gè)月期限，需重新上報(bào)審批）。對(duì)本筆小企業(yè)主貸款而言，其在××銀行交叉貸款的風(fēng)險(xiǎn)是可控的，有穩(wěn)定的第二還款來(lái)源保障。
八、支行意見(jiàn)
綜上所述，根據(jù)對(duì)借款人及其公司的調(diào)查及審查，本人認(rèn)為：
1、借款人及其公司信譽(yù)良好，誠(chéng)信度高，且借款人公司的上下游客戶較優(yōu)，這樣可以確保借款人公司資金回籠的安全性，也能保障到期后本金的安全還款。
2、該筆貸款由“本擔(dān)保公司”提供全程連帶責(zé)任擔(dān)保，“本擔(dān)保公司”有一整套嚴(yán)密的風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)，作為本筆貸款的第二還款來(lái)源，我認(rèn)為貸款的風(fēng)險(xiǎn)較小。
3、借款人家庭收入較穩(wěn)定，還款有保證，抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)。
4、該筆小企業(yè)主貸款的借款用途合理，通過(guò)貸款的發(fā)放，有助于密切銀行與私人客戶的關(guān)系，為其他私人金融產(chǎn)品和公司業(yè)務(wù)的推廣創(chuàng)造條件。該客戶承諾在××銀行開(kāi)辦網(wǎng)銀、理財(cái)產(chǎn)品等個(gè)人金融業(yè)務(wù)，今后其對(duì)公和對(duì)私業(yè)務(wù)將逐步轉(zhuǎn)入××銀行辦理，并向其員工推薦××銀行的信用卡。
據(jù)此，該筆貸款授信符合××銀行小企業(yè)主貸款的各項(xiàng)辦理要求，我建議為私人客戶×××申請(qǐng)的小企業(yè)主貸款授信，金額500萬(wàn)元，期限12個(gè)月，分次提款，首次提款金額200萬(wàn)元，貸款期限12個(gè)月，年利率按基準(zhǔn)上浮10%，執(zhí)行利率5.841%。提供全程連帶責(zé)任保證。還款方式采用按月還息、一次還本法。
妥否，請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)審批！
授信調(diào)查報(bào)告4
一、客戶基本概況
法定名稱：宿遷市添錦裝飾材料有限公司，成立于20xx年10月，行業(yè)分類：塑料制品業(yè)，注冊(cè)時(shí)間：20xx年10月25日，注冊(cè)地址：泗陽(yáng)縣經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)東區(qū)，天津路9號(hào)，企業(yè)性質(zhì)：自然人獨(dú)資企業(yè)，注冊(cè)資本：450萬(wàn)元，法定代表人李大武。擁有一名股東李大武，無(wú)關(guān)聯(lián)企業(yè)。經(jīng)營(yíng)范圍：PVC扣板及配套線條生產(chǎn)、銷售；自營(yíng)和代理商品及技術(shù)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)。
二、財(cái)務(wù)及經(jīng)營(yíng)情況分析
1、資產(chǎn)情況
該企業(yè)目前總資產(chǎn)1479萬(wàn)元。
固定資產(chǎn)1002萬(wàn)元，主要為：土地17畝，評(píng)估價(jià)值102萬(wàn)元；現(xiàn)有房屋9050平方米，總價(jià)值500萬(wàn)元，其中廠房7000平方米，職工宿舍1500平方米，辦公樓面積550平方米；機(jī)器設(shè)備400萬(wàn)元（折舊后），主要為PVC扣板生產(chǎn)線16條和建筑模板生產(chǎn)線1條以及相應(yīng)配套設(shè)備，具體附清單。
流動(dòng)資產(chǎn)542萬(wàn)元，其中貨幣資金15萬(wàn)元；庫(kù)存原材料、半成品、及產(chǎn)成品330萬(wàn)元（見(jiàn)附件清單），主要原材料為PVC樹(shù)脂、光油、穩(wěn)定劑、鈦粉等；應(yīng)收賬款70萬(wàn)元（明細(xì)提供全部為個(gè)人往來(lái)，單筆金額較小，總共33筆，均為銷售應(yīng)收款）；應(yīng)他應(yīng)收款127萬(wàn)元（為法人對(duì)外投資臨時(shí)借出款）。
2、負(fù)債情況
該企業(yè)目前總負(fù)債571萬(wàn)元，主要為短期借款450萬(wàn)元（其中江蘇農(nóng)合行250萬(wàn)元、江蘇銀行200萬(wàn)元，全部為我單位保證擔(dān)保）、應(yīng)付賬款119萬(wàn)元（明細(xì)提供全部為個(gè)人往來(lái)，單筆金額較小，總共30筆，合計(jì)金額119萬(wàn)元，主要為購(gòu)買原材料欠款）。
3、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況
企業(yè)現(xiàn)有生產(chǎn)線16條，滿負(fù)荷月產(chǎn)量可達(dá)35萬(wàn)平方，調(diào)查時(shí)根據(jù)企業(yè)提供的3月份日?qǐng)?bào)表、出庫(kù)單、賬務(wù)明細(xì)反映產(chǎn)量在23萬(wàn)平方，按照均價(jià)15元/平方，生產(chǎn)時(shí)間為11個(gè)月，企業(yè)年銷售額為3790萬(wàn)元，但是根據(jù)企業(yè)提供的20xx年全年銷售額為2500萬(wàn)元，另外根
據(jù)企業(yè)提供的銀行往來(lái)明細(xì)平均每個(gè)月往來(lái)為290萬(wàn)元，平均賬齡為
1.5個(gè)月，測(cè)算其年銷售額為2300萬(wàn)元，與企業(yè)提供的報(bào)表數(shù)據(jù)基本吻合，所以報(bào)表反映銷售額基本真實(shí)，由此倒推測(cè)算企業(yè)20xx年月產(chǎn)值在15萬(wàn)平方，企業(yè)20xx年生產(chǎn)銷售能力只達(dá)到43%，情況不是很理想。企業(yè)貸款從去年10月份開(kāi)始由250萬(wàn)元增加至450萬(wàn)元，主要用于擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，此次調(diào)查時(shí)月產(chǎn)量已經(jīng)達(dá)到23萬(wàn)平方，所以對(duì)于該企業(yè)應(yīng)每個(gè)月盤點(diǎn)核實(shí)其日?qǐng)?bào)表、出庫(kù)單等由此測(cè)算其生產(chǎn)能力占比。
從公司電費(fèi)繳納情況來(lái)看，企業(yè)20xx年用電量每月在9萬(wàn)元，20xx年用電量每月在16萬(wàn)元左右，事實(shí)上公司自正式投產(chǎn)以來(lái)企業(yè)產(chǎn)量在逐步增加，從20xx年成立時(shí)的4條生產(chǎn)線發(fā)展到20xx年8條生產(chǎn)線、20xx年12條生產(chǎn)線、20xx年16條生產(chǎn)線，規(guī)模逐漸擴(kuò)大，工人從原有的20人到現(xiàn)有130人。20xx年工資每月在17萬(wàn)元左右，公司工資發(fā)放正常，無(wú)拖欠工人工資現(xiàn)象，從工資發(fā)放及企業(yè)電費(fèi)繳納情況來(lái)看企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常。
三．非財(cái)務(wù)情況分析
1、企業(yè)發(fā)展前景
該公司是一家集開(kāi)發(fā)、生產(chǎn)、銷售及貿(mào)易于一體的小型個(gè)人獨(dú)資扣板生產(chǎn)銷售企業(yè)，公司與多家行內(nèi)企業(yè)建立長(zhǎng)期良好的`合作關(guān)系，產(chǎn)品主要銷往江蘇、山東、安徽、河南等地，這些企業(yè)和法人代表李大武均有著多年的合作關(guān)系。另外該公司現(xiàn)已取得了自營(yíng)出口許可證，并已聯(lián)系了部分國(guó)外客戶，也簽訂了外銷訂單，行業(yè)穩(wěn)定性較好。該公司屬于縣工業(yè)園區(qū)管委會(huì)招商引資企業(yè)，政府給予一定的支持。
2、企業(yè)管理層素質(zhì)
該公司法人代表、投資人李大武自1995年起就在無(wú)錫市華威新
型塑料制造有限公司工作，先后任過(guò)班長(zhǎng)、車間主任、沈陽(yáng)分公司制造部經(jīng)理、西安分公司經(jīng)理、公司副總經(jīng)理，法人代表在金融機(jī)構(gòu)無(wú)不良信用記錄。
3、組織與人力資源情況
企業(yè)組織架構(gòu)等基本情況：該廠為個(gè)人獨(dú)資企業(yè)，各部門負(fù)責(zé)人由投資人李大武任命。李大武任總經(jīng)理兼法人代表，企業(yè)下設(shè)副總經(jīng)理辦公室、銷售部、行政人事部、財(cái)務(wù)部、采購(gòu)部，企業(yè)具有完備的內(nèi)部工作制度�，F(xiàn)有員工人數(shù)120余人。
4、與我公司業(yè)務(wù)合作緊密關(guān)系
該公司現(xiàn)有銀行貸款450萬(wàn)元，全部由我公司保證擔(dān)保；其核心資產(chǎn)（房產(chǎn)、土地）全部抵押給我公司作為反擔(dān)保，反擔(dān)保措施較好。
四、信用等級(jí)評(píng)估建議
根據(jù)以上情況分析，該公司基本情況良好，第一還款來(lái)源較充足，按照我公司法人客戶信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算綜合得分為75分（信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算表附后），屬于BB級(jí)客戶。
五、第二還款來(lái)源（反擔(dān)保）評(píng)估分析
該企業(yè)現(xiàn)有可用于反擔(dān)保的核心資產(chǎn)有：
1、房產(chǎn)9050平方米，20xx年下半年建造，產(chǎn)權(quán)明晰，無(wú)產(chǎn)權(quán)糾紛，其中：廠房7000平方米，鋼架結(jié)構(gòu)；職工宿舍1500平方米，磚混結(jié)構(gòu)，三層；辦公樓面積550平方米，磚混結(jié)構(gòu)，二層，綜合估值500萬(wàn)元，可用于反擔(dān)保凈值為：500*0.7=350萬(wàn)元。
2、土地17畝，可用于反擔(dān)保凈值為17畝*6萬(wàn)=102萬(wàn)元。
3、機(jī)器設(shè)備原值427萬(wàn)元，現(xiàn)估價(jià)342萬(wàn)元，可用于反擔(dān)保凈值為：342*0.4=137萬(wàn)元。
根據(jù)以上情況，該公司可用于反擔(dān)�？傤~合計(jì)為589萬(wàn)元。
企業(yè)可用于反擔(dān)保總額589萬(wàn)元，現(xiàn)有貸款總額450萬(wàn)元均由我公司擔(dān)保，目前該公司尚有139萬(wàn)元反擔(dān)保額度可用，第二還款來(lái)源比較充足。
六、可授信額度分析
1、反擔(dān)保綜合能力額度分析
根據(jù)該企業(yè)可用于抵押的核心資產(chǎn)凈值為589萬(wàn)元，客戶信用評(píng)級(jí)為BB級(jí)，反擔(dān)保能力覆蓋比率為100%得出，反擔(dān)保綜合能力額度為589*100%=589萬(wàn)元。
2、銷售收入額度分析
該企業(yè)20xx年度銷售收入2500萬(wàn)元，企業(yè)信用評(píng)級(jí)為BB級(jí)，系數(shù)為0.8，銷售定額比率30%。按銷售收入可測(cè)算授信額2500*30%*0.8=600萬(wàn)元。
3、資產(chǎn)負(fù)債授信額度分析
該企業(yè)20xx年度總資產(chǎn)為1379萬(wàn)元，實(shí)際資產(chǎn)負(fù)債率為36%，資產(chǎn)定額比率為70%，企業(yè)評(píng)級(jí)系數(shù)0.8。按資產(chǎn)負(fù)債情況可測(cè)算授信額1379*70%*0.8=772萬(wàn)元。
七、結(jié)論
綜上所述，從該企業(yè)財(cái)務(wù)情況分析，該企業(yè)目前生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常，固定資產(chǎn)及基礎(chǔ)建筑已初步完成，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率超過(guò)10%，保持較好的增長(zhǎng)勢(shì)頭，產(chǎn)品、市場(chǎng)較為穩(wěn)定，短期內(nèi)尚未面臨產(chǎn)品更新的風(fēng)險(xiǎn)，屬于成長(zhǎng)型公司，但該企業(yè)短期債務(wù)償還能力較弱。從非財(cái)務(wù)情況分析，主要負(fù)責(zé)人行業(yè)經(jīng)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)豐富，經(jīng)營(yíng)相對(duì)穩(wěn)定，在周邊地區(qū)同行業(yè)生產(chǎn)規(guī)模較大，行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)較小。從已提供核心資產(chǎn)反擔(dān)保情況分析，企業(yè)已將所有核心資產(chǎn)全部抵押我公司，且抵押凈值大于現(xiàn)在擔(dān)保額度，與我公司合作關(guān)系緊密。綜合考慮，該企業(yè)在我公司可授信額度建議為650萬(wàn)元。
授信調(diào)查報(bào)告5
編號(hào)：
XX銀行中小企業(yè)授信調(diào)查報(bào)告
受 信 人
信用等級(jí) 上 報(bào) 行 調(diào) 查 人 聯(lián)系電話
完成日期
前言 調(diào)查經(jīng)過(guò)說(shuō)明
調(diào)查人對(duì)申請(qǐng)人和保證人經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況及抵質(zhì)押物進(jìn)行了全面調(diào)查、核實(shí)和分析。承諾調(diào)查報(bào)告中所涉及到的數(shù)據(jù)和資料完整、真實(shí)、可靠并對(duì)其負(fù)責(zé)。
主辦人 （簽字） 協(xié)辦人 （簽字）
直接管理責(zé)任人 （簽字）
經(jīng)辦單位（印章） 年月 日
一、銀企合作記錄
二、法定代表人（或公司實(shí)際控制者）基本情況 詳細(xì)敘述經(jīng)營(yíng)者創(chuàng)業(yè)發(fā)展過(guò)程： 經(jīng)營(yíng)者年齡超過(guò)50歲，敘述子女情況：
三、申請(qǐng)人基本情況
介紹公司注冊(cè)地址、成立時(shí)間、發(fā)展過(guò)程；公司注冊(cè)資本、主要股東和各自出資比例；公司主營(yíng)業(yè)務(wù)，公司人數(shù)、經(jīng)營(yíng)班子、財(cái)務(wù)、技術(shù)、銷售等重要部門管理者的基本情況，工人的主要來(lái)源和勞資、福利水平等 附表 實(shí)際控制的關(guān)聯(lián)公司情況
四、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)分析
生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程描述、分析：
�、倨髽I(yè)的生產(chǎn)工藝、技術(shù)裝備水平，生產(chǎn)能力；
�、谄髽I(yè)的投入產(chǎn)出情況，調(diào)查主要原材料名稱、配比，原材料價(jià)格，人工費(fèi)用，產(chǎn)出的主要產(chǎn)品、銷售價(jià)格，即分析企業(yè)投入多少原料、需要多少成本、產(chǎn)出多少產(chǎn)品、形成多少銷售，以分析企業(yè)毛利率和贏利空間。
�、壑饕系墓⿷�(yīng)渠道、供應(yīng)商；主要產(chǎn)品的市場(chǎng)價(jià)格、銷售渠道、主要銷售市場(chǎng)、貨款結(jié)算方式。分析企業(yè)市場(chǎng)地位、市場(chǎng)穩(wěn)定性。
�、芊治銎髽I(yè)的銷售收入、利潤(rùn)的增長(zhǎng)情況，毛利率等變化情況。 五、資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析
分析企業(yè)的總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、負(fù)債率、流動(dòng)比、周轉(zhuǎn)率等指標(biāo)。主要核實(shí)資產(chǎn)的真實(shí)性。
1）固定資產(chǎn)的真實(shí)性：調(diào)查企業(yè)房地產(chǎn)、設(shè)備的數(shù)量和價(jià)值，產(chǎn)權(quán)情況，有無(wú)抵押，折舊情況。要求提供相關(guān)的產(chǎn)權(quán)證、保險(xiǎn)單復(fù)印件。
2）權(quán)益性資產(chǎn)的.真實(shí)性：第一、注冊(cè)資金的來(lái)源分析；第二、資本公積和盈余公積的合理性。
3）流動(dòng)資產(chǎn)的真實(shí)性：對(duì)占總資產(chǎn)10%以上的流動(dòng)資產(chǎn)進(jìn)行調(diào)查分析，主要調(diào)查企業(yè)應(yīng)收帳款和存貨的真實(shí)性。
六、授信用途及還款來(lái)源分析
（一）授信用途分析：授信用途的合理性、真實(shí)性 （二）還款來(lái)源分析： 1、可能的還款來(lái)源 2、經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量分析
1）當(dāng)期經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流入量=銷售收入—應(yīng)收帳款增加數(shù)—存貨增加數(shù)+應(yīng)付帳款增加數(shù)。
2）預(yù)測(cè)還款期經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流入量
七、擔(dān)保分析
略
授信調(diào)查報(bào)告6
企業(yè)名稱:
貸款銀行:
根據(jù)《榆林市鳳城擔(dān)保有限公司擔(dān)保業(yè)務(wù)操作辦法》，業(yè)務(wù)部在審核了 公司向銀行申請(qǐng) 年期 萬(wàn)元 貸款擔(dān)保資料上基礎(chǔ)上，對(duì)該公司實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行了實(shí)地調(diào)查，現(xiàn)將調(diào)查情況報(bào)告如下：
一、企業(yè)管理基本情況
�。ㄒ唬┢髽I(yè)概況
�。ǘ┓ǘù砣饲闆r
�。ㄈ┵Y信情況
�。�1）目前貸款情況
�。�2）本企業(yè)目前對(duì)外擔(dān)保情況
（3）法律訴訟及仲裁情況
�。�4）本企業(yè)納稅情況
（5）主要結(jié)算行信用記錄
�。�6）本企業(yè)再擔(dān)保情況
（四）關(guān)聯(lián)企業(yè)情況
二、企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況
�。ㄒ唬┲饕a(chǎn)品生產(chǎn)及銷售情況
�。ǘ﹪�(guó)家產(chǎn)業(yè)政策情況
�。ㄈ┉h(huán)保情況
三、企業(yè)財(cái)務(wù)情況
1、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)性分析
2、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)分析
授信調(diào)查報(bào)告7
自然人×××經(jīng)營(yíng)的上�！痢临Q(mào)易有限公司（以下簡(jiǎn)稱“××商易”），因經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)資金臨時(shí)短缺，以本公司（以下簡(jiǎn)稱“本公司”）作擔(dān)保，向××銀行申請(qǐng)小企業(yè)主貸款授信，授信金額500萬(wàn)元，授信期限12個(gè)月，分次提款，首次提款金額200萬(wàn)元，貸款期限12個(gè)月，年利率按基準(zhǔn)上浮10%，執(zhí)行利率5.841%。還款方式采用按月還息、一次還本法，每月還息24337.5元。
一、借款人及配偶簡(jiǎn)介
借款人×××，男，51周歲，戶籍所在地：福建省××市××鎮(zhèn)××村興隆路1號(hào)，已婚，大專學(xué)歷，畢業(yè)于上海電大工商管理系，任上�！痢临Q(mào)易有限公司法人代表，現(xiàn)居住**區(qū)周家嘴路388弄1號(hào)15F。1980年至1985年任××建筑社職員，1986年至1990年成立××縣新特藥采購(gòu)供應(yīng)站，1990年至1994年承包××縣××衛(wèi)生院醫(yī)藥批發(fā)部，1996年加入**區(qū)煙草銷售單位，20xx年成立上�！痢临Q(mào)易有限公司，20xx年成立上�！痢临Q(mào)易有限公司，20xx年成立上�！痢镣顿Y管理有限公司。
在××銀行的資信評(píng)級(jí)：AA級(jí)。
配偶劉××，女，46歲，戶籍所在地：福建省××縣××鎮(zhèn)××街××路107號(hào)，在上�！痢临Q(mào)易有限公司擔(dān)任財(cái)務(wù)經(jīng)理。
二、授信金額、期限、利率、還款方式及保證方式
該筆授信用途為借款人名下“××貿(mào)易”經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)之需，此次向××銀行申請(qǐng)小企業(yè)主貸款授信500萬(wàn)元，期限12個(gè)月，分次提款，首次提款金額200萬(wàn)元，貸款期限12個(gè)月，年利率按基準(zhǔn)上浮10%，執(zhí)行利率5.841%。還款方式采用按月還息、一次還本法，每月還息24337.5元。
貸款擔(dān)保方式為“本擔(dān)�！碧峁┤踢B帶責(zé)任擔(dān)保（上海分行××支行授信審批中心對(duì)上海本擔(dān)保有限公司的擔(dān)保授信額度為2億元，（對(duì)私授信敞口2億元），批復(fù)編號(hào)：206020xx2885，目前已用額度0萬(wàn)元，祥見(jiàn)我行與“本擔(dān)�！钡姆中惺谛艑徟行牡摹皩徟鷱�(fù)”），并承諾保證金比例為30%。
三、企業(yè)基本情況
上�！痢临Q(mào)易有限公司成立于20xx年3月26日，注冊(cè)資本1100萬(wàn)元，公司注冊(cè)經(jīng)營(yíng)地址：**區(qū)西安路78號(hào)601室，現(xiàn)辦公地址位于**區(qū)場(chǎng)中路263號(hào)銀泰大廈605室（借款人租賃，作為公司鋼貿(mào)經(jīng)營(yíng)的辦公場(chǎng)所）。
公司的主營(yíng)產(chǎn)品為國(guó)內(nèi)知名大型鋼廠生產(chǎn)的冷軋卷、熱軋卷、酸洗、H型鋼、螺紋鋼等，公司擁有良好的購(gòu)銷渠道及長(zhǎng)期穩(wěn)定優(yōu)質(zhì)的銷售客戶群體，上游供貨商為五礦鋼鐵**有限公司、浙江宏厚貿(mào)易有限公司、**前程進(jìn)出口有限公司、浙江潤(rùn)通物資有限公司、上海易晶實(shí)業(yè)有限公司等企業(yè)，相互之間具有多年長(zhǎng)期的合作，并簽定一年以上的采購(gòu)合同。經(jīng)過(guò)多年的積累和發(fā)展，公司建立了穩(wěn)定的下游銷售網(wǎng)絡(luò)，與眾多的流通企業(yè)、終端客戶建立了業(yè)務(wù)關(guān)系，成為**南天金屬有限公司、**市通用儀表有限公司、**市鑫恒康金屬制品有限公司、揚(yáng)中市華茂金屬材料有限公司、**瑞豪物資有限公司、上海再學(xué)工貿(mào)有限公司指定的供貨商。下游客戶主要位于長(zhǎng)三角地區(qū)，銷售以上游廠家直銷產(chǎn)品為主，同時(shí)以加工配送、市場(chǎng)調(diào)節(jié)、補(bǔ)充分銷為輔，產(chǎn)品被廣泛應(yīng)用于民用建筑裝飾、儀表機(jī)電等工程項(xiàng)目，公司憑借豐富的市場(chǎng)經(jīng)驗(yàn)和準(zhǔn)確的市場(chǎng)定位，在長(zhǎng)橋鋼市、柏樹(shù)鋼市、北鐵鋼市等設(shè)立經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)，利用多點(diǎn)銷售的優(yōu)勢(shì)，初步形成了一定的市場(chǎng)銷售渠道網(wǎng)絡(luò)，在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中獲取收益。
近年來(lái)隨著國(guó)家基建投資項(xiàng)目的快速增長(zhǎng)，又有上海投資環(huán)境寬松的政策支持，為企業(yè)提供了歷史發(fā)展機(jī)遇。企業(yè)通過(guò)在該行業(yè)中積累的經(jīng)驗(yàn)，利用鋼貿(mào)行業(yè)的營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)，在行業(yè)圈內(nèi)構(gòu)建了良好的商業(yè)信譽(yù)、個(gè)人信用和企業(yè)形象。
20xx年度公司實(shí)現(xiàn)銷售收入12638.85萬(wàn)元，利潤(rùn)總額315.97萬(wàn)元，凈利潤(rùn)211.70萬(wàn)元；
20xx年度公司實(shí)現(xiàn)銷售收入16470.03萬(wàn)元，利潤(rùn)總額378.81萬(wàn)元，凈利潤(rùn)284.10萬(wàn)元；
20xx年度公司實(shí)現(xiàn)銷售收入32245.37萬(wàn)元，利潤(rùn)總額690.73萬(wàn)元，凈利潤(rùn)518.04萬(wàn)元。公司在**區(qū)上海鋼領(lǐng)鋼材加工配送有限公司設(shè)有倉(cāng)儲(chǔ)部（鋼領(lǐng)庫(kù)）。
20xx年，公司將立足上海大市場(chǎng)，秉承“改革進(jìn)取、銳意創(chuàng)新、客戶至上”的企業(yè)精神，采取直銷、分銷的經(jīng)營(yíng)模式，業(yè)務(wù)輻射浙江、江蘇、**及周邊地區(qū)市場(chǎng)，通過(guò)建立健全各級(jí)銷售網(wǎng)絡(luò)，進(jìn)一步提高企業(yè)在市場(chǎng)上的銷售份額。預(yù)計(jì)20xx年全年可以實(shí)現(xiàn)銷售收入3.3億元，利潤(rùn)總額700萬(wàn)元，凈利潤(rùn)540萬(wàn)元。公司今年還將增加優(yōu)質(zhì)、附加值高鋼材品種的銷售，公司的發(fā)展趨勢(shì)良好、穩(wěn)定，有較強(qiáng)的可持續(xù)發(fā)展?jié)摿Α?/p>
上�！痢临Q(mào)易有限公司目前注冊(cè)資金為人民幣1100萬(wàn)元，其中×××出資660萬(wàn)元，占全部股本的60%，江粼出資440萬(wàn)元，占全部股本的40%。該公司屬鋼貿(mào)類企業(yè)，目前現(xiàn)有業(yè)務(wù)人員15人，業(yè)務(wù)部人員均具有多年豐富的鋼貿(mào)業(yè)銷售經(jīng)驗(yàn)。
四、貸款用途
借款人×××此次向××銀行申請(qǐng)授信（借款）的用途是補(bǔ)充企業(yè)流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)需要，首次提款用途是向**厚恒機(jī)械有限公司采購(gòu)熱卷1150噸（單價(jià)4600元），合同價(jià)為529萬(wàn)元，經(jīng)業(yè)內(nèi)咨詢，上述訂貨價(jià)格合理，除部分款項(xiàng)公司自籌外，其他部分需通過(guò)向銀行融資借款補(bǔ)充流動(dòng)資金來(lái)解決資金缺口。
五、企業(yè)財(cái)務(wù)分析
略
上�！痢临Q(mào)易有限公司的20xx年4月份財(cái)務(wù)報(bào)表顯示：
1、盈利能力指標(biāo)：公司總資產(chǎn)3485.82萬(wàn)元，總負(fù)債832.02萬(wàn)元，權(quán)益2653.80萬(wàn)元；
實(shí)現(xiàn)銷售收入11674.76萬(wàn)元，凈利潤(rùn)205.11萬(wàn)元，銷售利潤(rùn)率1.7%，主要原因是鋼材進(jìn)貨成本的增加，鋼廠出廠定價(jià)是根據(jù)對(duì)市場(chǎng)銷售價(jià)格走勢(shì)的預(yù)測(cè)，時(shí)常發(fā)生價(jià)格倒掛，造成銷售商進(jìn)貨成本較高，盈利能力減弱；
其次上海鋼材市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)激烈，造成利潤(rùn)空間小，行業(yè)平均利潤(rùn)率低。在每年1月份是鋼貿(mào)企業(yè)的銷售淡季，國(guó)家重點(diǎn)基建項(xiàng)目通常會(huì)在春節(jié)后逐步開(kāi)工，3月以后建筑用鋼材需求量將會(huì)增大，公司銷售的產(chǎn)品主要是熱卷，一般來(lái)說(shuō)，鋼材銷售中板材的利潤(rùn)率較高，卷板的利潤(rùn)率偏低，造成該企業(yè)的總體利潤(rùn)率低于行業(yè)平均水平。但借款人×××將發(fā)揮多渠道銷售的優(yōu)勢(shì)，在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中會(huì)進(jìn)一步加大企業(yè)的營(yíng)銷能力，使公司的全年銷售收入和利潤(rùn)將同步增長(zhǎng)。
2、償債能力指標(biāo)：公司資產(chǎn)負(fù)債率23.86%，作為鋼貿(mào)類企業(yè)，其負(fù)債率不高，償債能力較強(qiáng)，流動(dòng)比例4.16，一直保持在較高水平，速動(dòng)比例1.22，主要是存貨占流動(dòng)資產(chǎn)的比重較大，影響了其速動(dòng)比率。但由于公司的庫(kù)存產(chǎn)品是鋼材，鋼材的變現(xiàn)能力是較強(qiáng)的。所以，總體來(lái)說(shuō)該公司的整體償債能力是較強(qiáng)的。
3、營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)：公司財(cái)務(wù)報(bào)表所反映的數(shù)據(jù)來(lái)看，應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率148.15，處于較高的水平，資金利用率比較高，應(yīng)收賬款占比不大，與公司的銷售策略相符，公司一般來(lái)說(shuō)銷售帳期是給一些長(zhǎng)期合作并且信譽(yù)良好的客戶，能夠保證其貨款的安全，加之該公司采取堅(jiān)持款到發(fā)貨的結(jié)算制度，以保證資金安全，提高資金周轉(zhuǎn)效益的經(jīng)營(yíng)原則，故應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率處于行業(yè)較好的水平；
存貨周轉(zhuǎn)率2.42，存貨周轉(zhuǎn)率與同行業(yè)中其他企業(yè)相比較低。行業(yè)內(nèi)的存貨周轉(zhuǎn)率一般在9-10次/年左右，主要原因是公司經(jīng)營(yíng)品種與方式所造成的。一般來(lái)說(shuō)，鋼材銷售中線材品種的周轉(zhuǎn)快于板材、型材，批發(fā)快于零售，卷板的資金占用大，造成公司的庫(kù)存資金占用增加，影響了其存貨周轉(zhuǎn)率。
總體來(lái)說(shuō)該公司的經(jīng)營(yíng)策略、經(jīng)營(yíng)能力沒(méi)有太大變化，公司的發(fā)展比較平穩(wěn)。
其他財(cái)務(wù)科目分析：
貨幣資金460.42萬(wàn)元，主要銀行結(jié)算業(yè)務(wù)開(kāi)戶行是通過(guò)農(nóng)行××支行和交行××支行辦理，另有××銀行上海分行450萬(wàn)元100%全額銀行承兌匯票保證金存款。
應(yīng)收帳款79.06萬(wàn)元，主要是上海蕭晟貿(mào)易有限公司之間的往來(lái)款，帳齡在1個(gè)月以內(nèi)，公司會(huì)給比較熟悉的優(yōu)質(zhì)客戶一些帳期，由于客戶誠(chéng)信度高，貨款回籠有保證。
預(yù)付帳款196.70萬(wàn)元，是向**厚恒機(jī)械有限公司、**市伊恩鋼鐵有限公司、上海冶輝鋼鐵貿(mào)易有限公司3家企業(yè)增加采購(gòu)鋼材交納的預(yù)付款項(xiàng)。
存貨2448.80萬(wàn)元中主要是螺紋鋼1167.75噸、熱卷4390.66噸。
其他應(yīng)收款280萬(wàn)元，是交付上海昊東實(shí)業(yè)有限公司采購(gòu)螺紋鋼的合同履行保證金。
應(yīng)付賬款57.9萬(wàn)元，主要是上海巨申金屬材料有限公司的應(yīng)付貨款，賬齡1個(gè)月。
其他應(yīng)付款300萬(wàn)元，是×××的暫借款，賬齡15天。
應(yīng)付票據(jù)450萬(wàn)元，是招商行100%保證金銀票450萬(wàn)元（20xx.04.27－20xx.10.26）。
總體而言，該公司的經(jīng)營(yíng)狀況良好，各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)數(shù)據(jù)在合理、可控的范圍內(nèi)，償債能力較強(qiáng)，其盈利能力足夠消化融資成本。
六、借款人還款能力分析
（一）收入情況分析（第一還款來(lái)源）
1、工資收入
�。�1）借款人×××是上�！痢临Q(mào)易有限公司的總經(jīng)理（法人代表），每月工資收入為人民幣25000元（不包括分紅收入）配偶劉麗琴每月工資收入15000元，合計(jì)家庭每月工資收入為40000元。
借款人家庭資產(chǎn)情況（單位：平方米、萬(wàn)元）
品種
品牌
面積
現(xiàn)值
負(fù)債余額
凈資產(chǎn)
商品房
周家嘴路338弄1號(hào)15F
112.30
65萬(wàn)
公司股權(quán)
上海××貿(mào)易有限公司
660
660
車輛
寶馬牌WBANB410
61.7萬(wàn)
合計(jì)
61.7萬(wàn)
2、公司收入
上海××貿(mào)易有限公司截止20xx年底，總資產(chǎn)3141.4萬(wàn)元，總負(fù)債692.7萬(wàn)元，權(quán)益2448.6萬(wàn)元，負(fù)債率22%。20xx年實(shí)現(xiàn)銷售收入32245.3萬(wàn)元，凈利潤(rùn)518萬(wàn)元。20xx年4月總資產(chǎn)3485.8萬(wàn)元，總負(fù)債832萬(wàn)元，權(quán)益2653萬(wàn)元，資產(chǎn)負(fù)債率23.8%，實(shí)現(xiàn)銷售收入11674.7萬(wàn)元，凈利潤(rùn)205.1萬(wàn)元，按照企業(yè)目前良好的經(jīng)營(yíng)狀況預(yù)測(cè)20xx年全年銷售收入可達(dá)到35000萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)615萬(wàn)元。
根據(jù)以上收入分析，僅以借款人×××在上海××貿(mào)易有限公司出資比例60%計(jì)算，借款人每月企業(yè)利潤(rùn)分紅就可達(dá)30萬(wàn)元，加上借款人×××每月工資收入2.5萬(wàn)元和配偶劉××每月工資收入1.5萬(wàn)元，借款人合計(jì)家庭月收入可達(dá)到34萬(wàn)元。
同時(shí)考慮到該筆貸款是用于企業(yè)的流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)，故企業(yè)月均2900萬(wàn)元銷售額和50萬(wàn)元的凈利潤(rùn)應(yīng)視為還款來(lái)源，借款人×××本筆貸款24337.5元月還款額和1筆汽車貸款19916元月還款額（共計(jì)家庭每月還款額為44253.5元），另有2筆個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款負(fù)債總額442萬(wàn)元，借款人企業(yè)月均銷售額、分紅所得和家庭穩(wěn)定的月收入完全能夠覆蓋其名下的所有銀行貸款，故第一還款來(lái)源充足。
而且上�！痢临Q(mào)易有限公司股東會(huì)決議同意在借款人×××光大銀行個(gè)人貸款本息未還清之前公司不進(jìn)行分紅。（截止20xx年4月底“未分配利潤(rùn)”科目達(dá)到1433.4萬(wàn)元）
�。ǘ┑诙�款來(lái)源
借款人×××申請(qǐng)借款的擔(dān)保方式是上海本擔(dān)保有限公司提供全程連帶責(zé)任擔(dān)保，其中保證金比例為30%。
本擔(dān)保有限公司于20xx年8月經(jīng)上海市工商局核準(zhǔn)，在**區(qū)注冊(cè)成立。經(jīng)營(yíng)地址位于上海市**區(qū)莘浜路280號(hào)四樓。公司經(jīng)營(yíng)范圍主要為企業(yè)及個(gè)人提供各類擔(dān)保及與擔(dān)保相關(guān)的咨詢業(yè)務(wù)，資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理、實(shí)業(yè)投資等，公司注冊(cè)資本2.66億元，目前授信擔(dān)保額度為2億元（××銀行），已用額度0元。
公司擁有高素質(zhì)的經(jīng)營(yíng)管理團(tuán)隊(duì)，高層管理人員均具有20年豐富的金融業(yè)從業(yè)經(jīng)歷或大型企業(yè)的管理經(jīng)驗(yàn)，公司經(jīng)營(yíng)管理團(tuán)隊(duì)16人，均具有大專以上學(xué)歷，其中2人具有研究生學(xué)歷，4人具有經(jīng)濟(jì)師以上職稱�？蛻艚�(jīng)理大多來(lái)自于各大商業(yè)銀行及專業(yè)擔(dān)保公司，信貸業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)豐富，在信息搜集、客戶評(píng)審、業(yè)務(wù)操作、風(fēng)險(xiǎn)控制等方面具備全面、扎實(shí)的實(shí)際業(yè)務(wù)操作能力。
公司由43名自然人股東投資入股，法定代表人、董事長(zhǎng)林××，在公司投資1000萬(wàn)元，大學(xué)本科學(xué)歷，主要工作經(jīng)歷如下：
20xx年在上海創(chuàng)辦上海××鋼鐵發(fā)展有限公司擔(dān)任董事長(zhǎng)，20xx年成立上�！痢龄摬默F(xiàn)貨交易市場(chǎng)擔(dān)任總經(jīng)理，20xx年成立上�！痢廖镔Y回收利用有限公司任總經(jīng)理，20xx年10月至今擔(dān)任上海本擔(dān)保有限公司董事，法定代表人及董事長(zhǎng)。
到目前為止，本公司已和工行上海分行、招行上海分行、**銀行、興業(yè)銀行等多家金融機(jī)構(gòu)達(dá)成了業(yè)務(wù)合作意向。至20xx年3月末，已獲得××銀行授信擔(dān)保額度2億元（對(duì)私授信敞口2億元），批復(fù)編號(hào)：206020xx2885，目前已用額度0萬(wàn)元，祥見(jiàn)××銀行與“本擔(dān)保”的分行授信審批中心的“審批批復(fù)”），公司是福建省××市上海商會(huì)會(huì)員企業(yè)，上海擔(dān)保行業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)員之一，被中誠(chéng)信證券評(píng)估有限公司資信評(píng)級(jí)專家委員會(huì)評(píng)定為：企業(yè)信用等級(jí)“BBB”級(jí)企業(yè)。
公司主要客戶是公司股東相關(guān)企業(yè)及其他實(shí)力雄厚、發(fā)展前景良好的`中小型成長(zhǎng)企業(yè)（上�！痢临Q(mào)易有限公司在內(nèi)）。主要準(zhǔn)入審查標(biāo)準(zhǔn)：①企業(yè)法定代表人品行端正，無(wú)不良記錄；
企業(yè)信譽(yù)度好，無(wú)不良記錄，在行業(yè)內(nèi)有一定的知名度和影響力；
�、谧�(cè)實(shí)收資本1000萬(wàn)元以上；
�、酃窘�(jīng)營(yíng)滿3年以上、經(jīng)營(yíng)狀況良好，資產(chǎn)負(fù)債比較合理，有連續(xù)贏利能力和償債能力；
公司實(shí)際控制人有5年以上從業(yè)經(jīng)驗(yàn)；
�、苣甓荣Q(mào)易額在2億元以上，供銷渠道穩(wěn)定可靠；
⑤股東個(gè)人凈資產(chǎn)在1000萬(wàn)元以上，在上海擁有自己的產(chǎn)權(quán)房等。
采用聯(lián)保型客戶模式為：借款人即受保人需要選擇符合擔(dān)保公司要求的反擔(dān)保人，選擇反擔(dān)保人實(shí)際上就是受保人和反受保人之間的雙向識(shí)別的過(guò)程，只有能力相當(dāng)，情況相知的客戶才能組成聯(lián)保小組，并可能在“本擔(dān)�！比〉孟鄳�(yīng)的擔(dān)保額度。目前，公司采取的反擔(dān)保措施是不動(dòng)產(chǎn)抵押以及市場(chǎng)上普遍行之有效的三到五戶聯(lián)保、部分動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押加夫妻個(gè)人無(wú)限責(zé)任等組合的反擔(dān)保模式。在具體操作上，公司首先對(duì)聯(lián)保小組成員企業(yè)法人或?qū)嶋H控制人進(jìn)行個(gè)人資產(chǎn)（包括股權(quán)、房產(chǎn)）調(diào)查、摸底，掌握個(gè)人及所屬公司資產(chǎn)情況和信息（根據(jù)需求到房產(chǎn)交易中心查詢確認(rèn)房產(chǎn)，包括所有人、有無(wú)抵押；
股權(quán)到工商局查詢確認(rèn)股權(quán)所有人），做到可隨時(shí)追償個(gè)人資產(chǎn)；
動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押部分對(duì)所堆放倉(cāng)庫(kù)的質(zhì)押物進(jìn)行確認(rèn)和確權(quán)。
公司20xx年度財(cái)務(wù)報(bào)表經(jīng)過(guò)上海華申會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司進(jìn)行了審計(jì)，并出具了無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告。上海本擔(dān)保有限公司在我行授信擔(dān)保額度全部用足，也只是公司注冊(cè)資金的0.75倍，仍低于各家銀行認(rèn)可的5倍倍數(shù)，公司的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)是較低的。
本擔(dān)保有限公司將在我分行開(kāi)立了保證金專用帳戶，帳號(hào)：36520188000035676�！氨緭�(dān)保有限公司”是經(jīng)上海市工商行政管理局**分局核準(zhǔn)，由43位在滬經(jīng)營(yíng)頗具實(shí)力的企業(yè)家共同投資設(shè)立的大型專業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)。目前公司在銀行的授信擔(dān)保額度為2億元（××銀行），在擔(dān)保業(yè)務(wù)中未發(fā)生任何逾期和代償。本公司被中誠(chéng)信證券評(píng)估有限公司資信評(píng)級(jí)專家委員會(huì)評(píng)定為：企業(yè)信用等級(jí)“BBB”級(jí)企業(yè)，20xx年底被評(píng)為福建省××市上海商會(huì)會(huì)員企業(yè)。 “本擔(dān)保公司”對(duì)借款人有嚴(yán)格的審查，需要“本擔(dān)保公司”的至少一位股東以在“本擔(dān)保公司”的出資額為借款人擔(dān)保，并在此基礎(chǔ)上要求借款人提供反擔(dān)保，并且要求至少三戶聯(lián)保（該公司及另二戶），故我們認(rèn)為該筆貸款的第二還款來(lái)源有保障。
七、其他需說(shuō)明的問(wèn)題
1、借款人有較好資質(zhì)、企業(yè)有穩(wěn)定的上下游銷售業(yè)務(wù)來(lái)源，屬于傳統(tǒng)型鋼貿(mào)批發(fā)類企業(yè)，現(xiàn)有利潤(rùn)比率屬于行業(yè)較高的水平，從目前的經(jīng)營(yíng)情況及相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表分析，公司經(jīng)營(yíng)情況良好、財(cái)務(wù)管理規(guī)范，借款人能從公司的經(jīng)營(yíng)發(fā)展中得到長(zhǎng)期、穩(wěn)定的業(yè)績(jī)回報(bào)。
2、××支行營(yíng)銷該客戶，是針對(duì)其臨時(shí)性流動(dòng)資金短缺，而其上下游客戶又比較穩(wěn)定可靠，資金回籠較安全，企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展?fàn)顩r正常，符合我行的小企業(yè)主貸款的原則（該企業(yè)屬鋼貿(mào)類企業(yè)，在我支行的小企業(yè)主貸款資質(zhì)范圍內(nèi)）。
3、借款人所經(jīng)營(yíng)的上�！痢临Q(mào)易有限公司已辦理人行貸款卡，經(jīng)查詢?cè)撈髽I(yè)貸款卡記錄反映資信良好，未有不良記錄。
4、本筆貸款由“本擔(dān)保公司”公司提供連帶責(zé)任擔(dān)保。
5、資信報(bào)告反映，借款人個(gè)人信用報(bào)告記錄無(wú)任何逾期貸款，信用優(yōu)良。其配偶也未發(fā)生過(guò)不良信用記錄。
6、“本擔(dān)保公司”法人代表林××的關(guān)聯(lián)企業(yè)-上�！痢龄撹F發(fā)展有限公司在光大銀行上海分行已有對(duì)公授信額度1億元，額度已啟用，截止目前尚未放款（啟用已超過(guò)3個(gè)月期限，需重新上報(bào)審批）。對(duì)本筆小企業(yè)主貸款而言，其在××銀行交叉貸款的風(fēng)險(xiǎn)是可控的，有穩(wěn)定的第二還款來(lái)源保障。
八、支行意見(jiàn)
綜上所述，根據(jù)對(duì)借款人及其公司的調(diào)查及審查，本人認(rèn)為：
1、借款人及其公司信譽(yù)良好，誠(chéng)信度高，且借款人公司的上下游客戶較優(yōu)，這樣可以確保借款人公司資金回籠的安全性，也能保障到期后本金的安全還款。
2、該筆貸款由“本擔(dān)保公司”提供全程連帶責(zé)任擔(dān)保，“本擔(dān)保公司”有一整套嚴(yán)密的風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)，作為本筆貸款的第二還款來(lái)源，我認(rèn)為貸款的風(fēng)險(xiǎn)較小。
3、借款人家庭收入較穩(wěn)定，還款有保證，抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)。
4、該筆小企業(yè)主貸款的借款用途合理，通過(guò)貸款的發(fā)放，有助于密切銀行與私人客戶的關(guān)系，為其他私人金融產(chǎn)品和公司業(yè)務(wù)的推廣創(chuàng)造條件。該客戶承諾在××銀行開(kāi)辦網(wǎng)銀、理財(cái)產(chǎn)品等個(gè)人金融業(yè)務(wù)，今后其對(duì)公和對(duì)私業(yè)務(wù)將逐步轉(zhuǎn)入××銀行辦理，并向其員工推薦××銀行的信用卡。
據(jù)此，該筆貸款授信符合××銀行小企業(yè)主貸款的各項(xiàng)辦理要求，我建議為私人客戶×××申請(qǐng)的小企業(yè)主貸款授信，金額500萬(wàn)元，期限12個(gè)月，分次提款，首次提款金額200萬(wàn)元，貸款期限12個(gè)月，年利率按基準(zhǔn)上浮10%，執(zhí)行利率5.841%。提供全程連帶責(zé)任保證。還款方式采用按月還息、一次還本法。
授信調(diào)查報(bào)告8
本人采取如下所列的調(diào)查方式對(duì)受信人進(jìn)行了調(diào)查，并遵循上述原則完成本報(bào)告的撰寫(xiě)，本人對(duì)調(diào)查報(bào)告所陳述事實(shí)和數(shù)據(jù)的'真實(shí)性承擔(dān)責(zé)任。
信貸員簽名：__________
一、調(diào)查方式：
�。ㄒ唬⿲�(shí)地調(diào)查
序號(hào) 時(shí)間 地點(diǎn) 調(diào)查內(nèi)容 接觸人物
�。ǘ┬侣劽襟w
序號(hào) 媒體名稱 刊號(hào)、頁(yè)號(hào)、網(wǎng)址 題目
�。ㄈ╆P(guān)系人
�。ㄋ模┢渌绞�
實(shí)際寫(xiě)作中，該部分可做適當(dāng)省略。
二、調(diào)查報(bào)告內(nèi)容及格式
第一部分 受信人的基本情況
受信人法律地位
受信人資本狀況
資本市場(chǎng)表現(xiàn)
受信人組織結(jié)構(gòu)
銀企關(guān)系及對(duì)外擔(dān)保
第二部分 受信人經(jīng)營(yíng)活動(dòng)分析
總體發(fā)展?fàn)顩r
銷售情況
供應(yīng)商
生產(chǎn)活動(dòng)
研究開(kāi)發(fā)能力
銷售渠道
生產(chǎn)設(shè)備及工藝流程
管理水平及激勵(lì)機(jī)制
重要事件提示
第三部分 貸款用途及期限分析
具體交易
資金周轉(zhuǎn)
項(xiàng)目建設(shè)及固定資產(chǎn)購(gòu)置（表格見(jiàn)附錄）
第一還款來(lái)源可靠性分析
第四部分 受信人財(cái)務(wù)分析
財(cái)務(wù)報(bào)表的選擇
重要優(yōu)惠政策
重要會(huì)計(jì)科目說(shuō)明
�。ㄒ唬┴泿刨Y金
�。ǘ⿷�(yīng)收帳款
（三）其他應(yīng)收帳款
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�。ㄎ澹╅L(zhǎng)期投資：
（六）固定資產(chǎn)
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（八）銀行借款及表外債務(wù)
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�。ㄊ唬┢渌匾�(fù)債科目
贏利能力分析
償債能力分析
營(yíng)運(yùn)能力分析
現(xiàn)金流量分析
第五部分 受信人競(jìng)爭(zhēng)能力分析
行業(yè)現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢(shì)分析
受信人經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略分析
受信人核心競(jìng)爭(zhēng)能力分析
第六部分 擔(dān)保措施分析
保證
抵（質(zhì)）押
第七部分 授信收益分析
第八部分 風(fēng)險(xiǎn)分析及風(fēng)險(xiǎn)防范措施
風(fēng)險(xiǎn)分析
風(fēng)險(xiǎn)防范措施建議
第九部分：基本分析結(jié)論
同意（或不同意）的主要依據(jù)
授信內(nèi)容
授信操作方式
附錄一：報(bào)送項(xiàng)目提交資料清單
附錄二：現(xiàn)金流量計(jì)算系列表格
表一：現(xiàn)金流量表
表二：投資估算表
表三：銷售收入表
表四：成本費(fèi)用表
授信調(diào)查報(bào)告9
銀行在給企業(yè)授信前會(huì)進(jìn)行前期調(diào)查并撰寫(xiě)調(diào)查報(bào)告；在授信過(guò)程中進(jìn)行貸時(shí)審查報(bào)告的撰寫(xiě)；放款后需要貸后檢查報(bào)告的撰寫(xiě)，這三種報(bào)告共同構(gòu)成了貸款“三查”報(bào)告體系，是由客戶經(jīng)理在不同的信貸階段制作完成的文件。
第一部分 貸前調(diào)查報(bào)告評(píng)優(yōu)標(biāo)準(zhǔn)及涵蓋內(nèi)容
貸前調(diào)查的根本目的是評(píng)價(jià)授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和收益，為信貸決策提供充分依據(jù)。貸前調(diào)查報(bào)告應(yīng)符合以下幾項(xiàng)要求：
一、調(diào)查組織和調(diào)查過(guò)程符合內(nèi)部控制要求；
二、調(diào)查內(nèi)容和要點(diǎn)完整、重點(diǎn)突出；
三、調(diào)查方式合理有效；
四、信息得到有效核實(shí)，符合客觀公正原則；
五、信息反映內(nèi)容完整、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、層次清晰；
六、各項(xiàng)證據(jù)和輔助材料制作合格、列示清晰、索引完備、勾稽完整；
七、調(diào)查責(zé)任可清晰劃分和認(rèn)定；
八、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估全面、化解措施適當(dāng)。
根據(jù)以上八項(xiàng)要求，優(yōu)秀貸前調(diào)查報(bào)告應(yīng)涵蓋以下內(nèi)容：
一、背景介紹
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包括客戶所處行業(yè)、成立時(shí)間、注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍、股東情況、客戶實(shí)際控制者、主要管理者的經(jīng)營(yíng)管理能力、誠(chéng)信情況分析等。對(duì)股東原則上應(yīng)分析到終極控股股東。如客戶股東為跨國(guó)集團(tuán)客戶時(shí)，應(yīng)分析其境外公司的資信情況。如授信客戶為集團(tuán)客戶，還應(yīng)分析集團(tuán)行業(yè)分類、集團(tuán)組織結(jié)構(gòu)、銀企關(guān)系等。
�。ǘI(yè)務(wù)背景分析
分析客戶申請(qǐng)授信的用途、種類、金額、期限，要針對(duì)授信的具體業(yè)務(wù)進(jìn)行分析，包括業(yè)務(wù)過(guò)程的具體描述、上下家情況、結(jié)算方式、業(yè)務(wù)周期、進(jìn)展情況、配套資金等。
�。ㄈ╉�(xiàng)目背景分析
對(duì)固定資產(chǎn)貸款，應(yīng)分析項(xiàng)目的合規(guī)性、項(xiàng)目建設(shè)的基本內(nèi)容作可行性分析。
（四）產(chǎn)品及市場(chǎng)分析
項(xiàng)目產(chǎn)品供求現(xiàn)狀分析、產(chǎn)品供需預(yù)測(cè)和價(jià)格走勢(shì)分析、營(yíng)銷能力評(píng)估、項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力評(píng)估。
二、投資估算與融資方案評(píng)估
項(xiàng)目總投資評(píng)估，包括固定資產(chǎn)投資評(píng)估與流動(dòng)資金投資評(píng)估；項(xiàng)目融資方案評(píng)估，是通過(guò)分析項(xiàng)目建設(shè)和生產(chǎn)所需全部資金的來(lái)源、構(gòu)成、按計(jì)劃到位的可能性及與項(xiàng)目投資計(jì)劃的匹配性，評(píng)估項(xiàng)目融資方案的合理性、可靠性及對(duì)建設(shè)銀行貸款的保障能力。
三、財(cái)務(wù)效益評(píng)估
選取財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)；計(jì)算銷售（營(yíng)業(yè)）收入、各項(xiàng)稅費(fèi)，進(jìn)行利潤(rùn)測(cè)評(píng)；編制財(cái)務(wù)效益評(píng)估報(bào)表；計(jì)算財(cái)務(wù)評(píng)估指標(biāo)，進(jìn)行盈利能力和償債能力分析。
四、不確定性分析
包括盈虧平衡分析和敏感性分析。盈虧平衡分析是指在一定的市場(chǎng)和生產(chǎn)（營(yíng)業(yè)）條件下對(duì)項(xiàng)目成本與收益的平衡關(guān)系進(jìn)行的`分析，以盈虧平衡點(diǎn)表示。敏感性分析是指通過(guò)定量測(cè)算項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益指標(biāo)隨項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)營(yíng)期間各種敏感性因素變化而變化的幅度，判斷項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。
五、銀行相關(guān)效益與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
在合理預(yù)測(cè)項(xiàng)目貸款收益的基礎(chǔ)上，就項(xiàng)目貸款對(duì)銀行相關(guān)效益大小進(jìn)行評(píng)估；在分析項(xiàng)目自身存在的風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上分析和判斷銀行貸款潛在的風(fēng)險(xiǎn)，針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素提出銀行分散、轉(zhuǎn)移、化解或減輕貸款風(fēng)險(xiǎn)的措施和建議。
六、總評(píng)價(jià)
在對(duì)項(xiàng)目情況進(jìn)行逐項(xiàng)分析并分別得出分項(xiàng)結(jié)論的基礎(chǔ)上，對(duì)各分項(xiàng)論證結(jié)果進(jìn)行全面的歸納總結(jié)，形成總體評(píng)估結(jié)論�？傮w評(píng)估結(jié)論應(yīng)直接、明確地表明是否建議給予貸款支持及貸款的金額、期限、利率、擔(dān)保方式，并就需要引起注意的事項(xiàng)或建議作出專門說(shuō)明。
第二部分 貸時(shí)審查報(bào)告評(píng)優(yōu)標(biāo)準(zhǔn)及涵蓋內(nèi)容
貸款審查報(bào)告是根據(jù)審貸分離原則，由獨(dú)立的審查員在審查客戶經(jīng)理提交的授信分析報(bào)告、授信資料的基礎(chǔ)上，出具的授信意見(jiàn)。授信審查報(bào)告應(yīng)符合以下四項(xiàng)基本要求：
一、框架清晰、要點(diǎn)突出、邏輯完整、計(jì)算準(zhǔn)確，符合內(nèi)外部管理要求；
二、引用數(shù)據(jù)和材料出處清楚、采信依據(jù)充分、評(píng)審自身風(fēng)險(xiǎn)管理良好；
三、評(píng)審結(jié)論合理，符合風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、方案涉及與市場(chǎng)拓展相結(jié)合的原則；
四、主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)突出、化解措施適當(dāng)。
根據(jù)以上四項(xiàng)要求，優(yōu)秀貸時(shí)審查報(bào)告應(yīng)涵蓋內(nèi)容應(yīng)包括：
一、掌握授信業(yè)務(wù)背景
分析客戶在本行的授信額度、目前占用額度、貸款狀態(tài)，在同業(yè)的授信額度、貸款狀態(tài)；本次前臺(tái)經(jīng)營(yíng)部門申報(bào)的授信方案基本情況，品種、金額、期限、擔(dān)保。
二、審查行業(yè)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)
分析客戶所處行業(yè)當(dāng)前走勢(shì)、監(jiān)管要求，其行業(yè)地位、經(jīng)營(yíng)中面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)、衡量風(fēng)險(xiǎn)化解能力、分析客戶近年經(jīng)營(yíng)發(fā)展趨勢(shì)、預(yù)判其未來(lái)經(jīng)營(yíng)發(fā)展趨勢(shì)，判別與我行行業(yè)授信策略是否相符。
三、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)審查
通過(guò)對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的確認(rèn)、比較、分析，總結(jié)客戶資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況及特點(diǎn)，預(yù)判發(fā)展趨勢(shì)，考察到期償債能力；重點(diǎn)判別報(bào)表準(zhǔn)確性、重要科目及附注說(shuō)明的合理性、揭示風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、衡量化解能力，可根據(jù)分析對(duì)影響決策的不合理數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整。
四、考慮授信方案設(shè)計(jì)要求
通過(guò)對(duì)借款原因、還款能力的審查分析，判斷申報(bào)的授信額度是否過(guò)度、客戶能否按期償債；審查擔(dān)保合法性、有效性；對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，重點(diǎn)關(guān)注貿(mào)易類型、結(jié)算方式及比例、主要上下游客戶名單及基本情況、貨款回籠等；掌握客戶是否符合本行給予免擔(dān)保、優(yōu)惠定價(jià)（如有）的條件。
五、總體評(píng)價(jià)，明確審查結(jié)論
復(fù)核評(píng)級(jí)結(jié)果；總結(jié)上述審查分析中發(fā)現(xiàn)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及其解決方案、審查結(jié)論（同意/有條件同意/否決），對(duì)有條件同意/否決類結(jié)論須總結(jié)判斷依據(jù)。
明確授信方案，包括：授信額度（品種/金額/期限）；授信方式（一次性/循環(huán)）；擔(dān)保（擔(dān)保方式/擔(dān)保主體/擔(dān)保/額/評(píng)估/值/抵質(zhì)押率）；定價(jià)；提款條件和授后管理要求，根據(jù)不同授信品種風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，將審查分析中揭示的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)設(shè)置為提款條件或監(jiān)控重點(diǎn)，具有必要性、明確性和可操作性。
第三部分 貸后檢查報(bào)告評(píng)優(yōu)標(biāo)準(zhǔn)及涵蓋內(nèi)容
貸后檢查是指授信審批之后，通過(guò)對(duì)資金用途和授信客戶、保證人的經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)活動(dòng)、相關(guān)授信業(yè)務(wù)進(jìn)行跟蹤，重新評(píng)估影響或可能影響債務(wù)人經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的諸多因素，并對(duì)抵（質(zhì)）押物價(jià)值進(jìn)行跟蹤評(píng)價(jià)，以確定授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與審批時(shí)相比是否增大，是否已威脅到信貸資金的安全，并在必要的時(shí)候采取適當(dāng)措施以避免擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)的管理過(guò)程。貸后檢查報(bào)告是對(duì)貸后檢查過(guò)程和結(jié)論的描述，應(yīng)符合以下六項(xiàng)基本要求：
一、授信后管理的方式、作業(yè)頻率和工作組織符合內(nèi)外部管理要求；
二、授信后管理的內(nèi)容完整、要點(diǎn)突出，符合內(nèi)外部管理要求；
三、風(fēng)險(xiǎn)分析的框架清晰、要點(diǎn)突出、邏輯完整、計(jì)算準(zhǔn)確，符合內(nèi)外部管理要求；
四、授信后管理報(bào)告內(nèi)容完整、結(jié)構(gòu)清晰、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、語(yǔ)言簡(jiǎn)練；
五、各項(xiàng)工作底稿制作合格、列示清晰、索引完備、勾稽完整；
六、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及時(shí)明晰、風(fēng)險(xiǎn)處置意見(jiàn)明確。
根據(jù)以上要求，優(yōu)秀的貸后檢查報(bào)告應(yīng)涵蓋以下內(nèi)容：
一、授信客戶基本情況變動(dòng)
應(yīng)概括說(shuō)明貸款審批后，授信客戶工商年檢、股東變更、法人代表變更、注冊(cè)資金增減、經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略等變化情況。如該項(xiàng)變化可能對(duì)客戶經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生重大影響，則應(yīng)詳細(xì)說(shuō)明。如控股股東發(fā)生變化，應(yīng)詳細(xì)說(shuō)明變化原因，分析該變化對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)可能帶來(lái)的影響。
二、授信業(yè)務(wù)變動(dòng)情況
說(shuō)明到目前為止授信發(fā)放的金額、資金用途、有否挪用、還本付息等情況。如有出款條件限制或授信條件要求的，須進(jìn)行逐條說(shuō)明。
三、授信客戶行業(yè)方面的變動(dòng)情況
說(shuō)明授信審批后，企業(yè)所屬行業(yè)總體供應(yīng)與需求變動(dòng)、行業(yè)整體盈虧情況，分析預(yù)測(cè)行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)。
四、授信客戶經(jīng)營(yíng)方面的變動(dòng)情況
從企業(yè)的供應(yīng)、生產(chǎn)、銷售三方面，分析企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況，判斷經(jīng)營(yíng)是否正常。要與授信審批時(shí)的預(yù)測(cè)進(jìn)行比較，是在預(yù)測(cè)范圍之內(nèi)，還是超出預(yù)測(cè)。結(jié)合行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)，預(yù)測(cè)貸款到期前生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)是繼續(xù)向好，還是進(jìn)一步惡化。分析經(jīng)營(yíng)變化是否已危及或?qū)⑽＜暗叫刨J資金的安全。
五、授信客戶的財(cái)務(wù)變動(dòng)情況
說(shuō)明授信客戶審批后財(cái)務(wù)變化情況，包括資產(chǎn)負(fù)債變動(dòng)、損益變動(dòng)、現(xiàn)金流變動(dòng)。各項(xiàng)重要財(cái)務(wù)指標(biāo)要與授信審批時(shí)的預(yù)測(cè)進(jìn)行比較，是在預(yù)測(cè)范圍之內(nèi)，還是超出預(yù)測(cè)。預(yù)測(cè)貸款到期前是繼續(xù)向好，還是進(jìn)一步惡化。
六、項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度
貸款種類如為固定資產(chǎn)或項(xiàng)目貸款，要檢查項(xiàng)目建議資金是否已按計(jì)劃到位，項(xiàng)目進(jìn)度是否按計(jì)劃完成。如項(xiàng)目建設(shè)期過(guò)長(zhǎng)，要定期對(duì)影響項(xiàng)目投產(chǎn)后經(jīng)濟(jì)效益的主要因素市場(chǎng)供求、原料價(jià)格、產(chǎn)品價(jià)格等情況進(jìn)行簡(jiǎn)單了解，判斷其是否在原預(yù)測(cè)范圍之內(nèi)。
如項(xiàng)目已投產(chǎn)，應(yīng)對(duì)項(xiàng)目生產(chǎn)負(fù)荷、產(chǎn)品質(zhì)量、原料消耗、生產(chǎn)成本、產(chǎn)品價(jià)格等進(jìn)行全面了解，與原評(píng)估報(bào)告預(yù)測(cè)進(jìn)行比較，分析企業(yè)盈利情況，判斷企業(yè)能否持續(xù)經(jīng)營(yíng)、能否產(chǎn)生還款現(xiàn)金流，從而對(duì)新建項(xiàng)目的目標(biāo)達(dá)產(chǎn)作出評(píng)判。
七、擔(dān)保單位的擔(dān)保能力和抵（質(zhì)）押物的變動(dòng)情況
對(duì)保證人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)變動(dòng)情況進(jìn)行分析，判斷擔(dān)保能力與授信審批時(shí)相比，是增強(qiáng)或減弱。對(duì)抵（質(zhì)）物進(jìn)行檢查，描述其是否滅失、損毀，變現(xiàn)價(jià)值增減情況及原因。
八、授信客戶和本行的業(yè)務(wù)往來(lái)情況
分析客戶在本行的存款、結(jié)算往來(lái)等情況，綜合收益是否達(dá)到授信時(shí)設(shè)定的目標(biāo)。
九、他行授信變動(dòng)
分析客戶授信整體增減情況、擔(dān)保變動(dòng)情況、利率變動(dòng)情況、逾期欠息情況、評(píng)級(jí)變動(dòng)情況，判斷他行對(duì)客戶的授信政策是否發(fā)生變化。如出現(xiàn)他行對(duì)客戶收縮貸款、提高利率、加固擔(dān)保等，甚至授信出現(xiàn)逾期欠息、評(píng)級(jí)為關(guān)注類以下，應(yīng)詳細(xì)分析原因。
十、媒體披露信息的核實(shí)
如客戶或客戶所處的行業(yè)被媒體公開(kāi)披露不良信息，可能對(duì)客戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)帶來(lái)不利影響，并進(jìn)一步對(duì)銀行授信帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)的，貸后檢查中應(yīng)予以核實(shí)并作出判斷。
十一、上述所發(fā)生的變化對(duì)客戶還款能力的影響情況
綜合分析客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)變動(dòng)、再融資等多種因素對(duì)還款能力的影響，判斷企業(yè)對(duì)到期的所有債務(wù)特別是對(duì)我行到期債務(wù)是否有足夠的還款來(lái)源。
十二、綜合結(jié)論及授信安排
根據(jù)客戶最新情況，審核客戶評(píng)級(jí)和授信業(yè)務(wù)評(píng)級(jí)是否需要變更。分析判斷授信業(yè)務(wù)所面臨的現(xiàn)時(shí)風(fēng)險(xiǎn)和未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)，提出對(duì)授信額度增加、維持、減少建議。如現(xiàn)時(shí)風(fēng)險(xiǎn)已較授信審批時(shí)大為增加，已危及到信貸資金安全，或現(xiàn)時(shí)風(fēng)險(xiǎn)雖然不大，但繼續(xù)發(fā)展將危及到信貸資金安全，應(yīng)提出風(fēng)險(xiǎn)控制和化解建議，是否需逐步減持退出，或需緊急退出，或加固擔(dān)保，或要求客戶停止危險(xiǎn)行為等。
授信調(diào)查報(bào)告10
一、授信客戶管理情況
（一）基本信息
以列表形式描述申請(qǐng)人基本信息。
其中對(duì)實(shí)收資本要進(jìn)行調(diào)查和核實(shí),貨幣資金出資的調(diào)查是否存在撤資情況,實(shí)物出資的調(diào)查出資是否合規(guī),實(shí)物是否仍在申請(qǐng)人名下、狀態(tài)是否正常。
（二）管理層情況
描述申請(qǐng)人實(shí)際控制人（如無(wú)，請(qǐng)注明）、法定代表人、經(jīng)營(yíng)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的姓名、年齡、職務(wù)、教育背景、從業(yè)經(jīng)驗(yàn)、主要業(yè)績(jī)、工作簡(jiǎn)歷等。說(shuō)明是否已發(fā)現(xiàn)申請(qǐng)人及以上人員存在個(gè)人信用不良記錄、重大違法、違規(guī)事項(xiàng)以及拒不執(zhí)行法院判決的行為，對(duì)上市公司是否已發(fā)現(xiàn)被證監(jiān)會(huì)或證券交易所處罰的情況。對(duì)自然人實(shí)際控制的企業(yè)，對(duì)控制人提供人民銀行個(gè)人證信系統(tǒng)查詢結(jié)果。
二、授信客戶經(jīng)營(yíng)情況
（一）行業(yè)及生產(chǎn)情況
根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查結(jié)果，描述申請(qǐng)人主營(yíng)業(yè)務(wù)的行業(yè)情況（所處行業(yè)、資質(zhì)等級(jí)、行業(yè)地位）、生產(chǎn)流程、工藝設(shè)備（生產(chǎn)工藝、技術(shù)裝備、設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力、生產(chǎn)設(shè)備利用率）、主要產(chǎn)品以及當(dāng)前設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)、生產(chǎn)運(yùn)行、產(chǎn)品生產(chǎn)情況等。若申請(qǐng)人采取多板塊經(jīng)營(yíng)方式，要分板塊進(jìn)行描述。
（二）供銷及結(jié)算情況
描述申請(qǐng)人供應(yīng)渠道的穩(wěn)定性、集中度，詳細(xì)說(shuō)明主要供應(yīng)商的名稱、供貨種類及占比、質(zhì)量及價(jià)格條件、付款條件及結(jié)算方式，以及是否是申請(qǐng)人的關(guān)聯(lián)企業(yè)等。對(duì)于鋼鐵制造、有色金屬冶煉及加工、煤炭石油開(kāi)采等資源加工類企業(yè)，要調(diào)查并說(shuō)明申請(qǐng)人擁有的資源儲(chǔ)量、原材料自給率。
描述申請(qǐng)人銷售網(wǎng)絡(luò)的健全性、有效性，詳細(xì)說(shuō)明主要銷售對(duì)象的名稱、銷售種類及占比、議價(jià)能力、結(jié)算方式及銷售款回籠記錄，以及是否是申請(qǐng)人的關(guān)聯(lián)企業(yè)等。
三、授信客戶財(cái)務(wù)及帳務(wù)情況
（一）財(cái)務(wù)報(bào)表情況
描述申請(qǐng)人財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)情況。若經(jīng)過(guò)審計(jì)，則調(diào)查并說(shuō)明審計(jì)事務(wù)所的是否為我行認(rèn)可、資質(zhì)等級(jí)等；審計(jì)事務(wù)所若連續(xù)兩年及以上發(fā)生變更的，則調(diào)查并說(shuō)明變更原因以及對(duì)審計(jì)報(bào)告質(zhì)量的影響。若申請(qǐng)人無(wú)法提供經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表或?qū)ω?cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)真實(shí)性有疑慮的，要對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查和核實(shí)，詳細(xì)描述核實(shí)內(nèi)容、過(guò)程及結(jié)果。編制財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)簡(jiǎn)表如下：
近三年及近期財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)簡(jiǎn)表（萬(wàn)元）
（二）資產(chǎn)負(fù)債重點(diǎn)項(xiàng)目分析
對(duì)申請(qǐng)人上年度和最近一期的重點(diǎn)資產(chǎn)、負(fù)債項(xiàng)目及重大損益變化情況進(jìn)行調(diào)查和分析。重點(diǎn)項(xiàng)目原則上為申請(qǐng)人資產(chǎn)或負(fù)債中占比超過(guò)10%、與上期相比變化超過(guò)20%、以及其他對(duì)申請(qǐng)人經(jīng)營(yíng)、資金等產(chǎn)生重要影響的資產(chǎn)或負(fù)債項(xiàng)目，包括但不限于：
調(diào)查并說(shuō)明銀行存款中是否有質(zhì)押、凍結(jié)情況，如有，質(zhì)押或凍結(jié)的金額、占比及產(chǎn)生原因。
調(diào)查并說(shuō)明持有的短期投資的種類、明細(xì)、金額、是否已質(zhì)押。
調(diào)查并說(shuō)明應(yīng)收帳款的帳齡分布，列示金額前五名的應(yīng)收賬款的欠款人名稱、貿(mào)易背景、欠款時(shí)間、收回可能性、是否為關(guān)聯(lián)企業(yè)欠款、壞賬準(zhǔn)備是否計(jì)提充足，應(yīng)收賬款是否已作質(zhì)押，產(chǎn)生變化的原因等。
調(diào)查并說(shuō)明其它應(yīng)收款的帳齡分布，列示金額前五名的其它應(yīng)收款的欠款人名稱、產(chǎn)生原因、欠款時(shí)間、收回可能性、是否為關(guān)聯(lián)企業(yè)欠款、壞賬準(zhǔn)備是否計(jì)提充足，產(chǎn)生變化的原因等。
調(diào)查并說(shuō)明主要存貨種類及明細(xì)情況，保管狀況是否良好，市場(chǎng)價(jià)值是否有重大變化，是否已質(zhì)押，是否已辦理保險(xiǎn)，是否存在長(zhǎng)期積壓的現(xiàn)象及原因等。
調(diào)查并說(shuō)明持有債權(quán)投資的`種類、金額、是否已質(zhì)押；持有多少其他公司的股權(quán)，占被投資單位的股權(quán)比例、投資收益情況、是否已質(zhì)押等。
調(diào)查并說(shuō)明主要固定資產(chǎn)的種類、數(shù)量、成新率、是否正常運(yùn)轉(zhuǎn)、是否已抵押，是否存在固定資產(chǎn)滅失、損毀、長(zhǎng)期閑置的現(xiàn)象，如有對(duì)申請(qǐng)人資產(chǎn)價(jià)值、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的影響。
調(diào)查并說(shuō)明在建工程的項(xiàng)目名稱、已完成投資情況、后續(xù)資金安排、工程進(jìn)度和完工時(shí)間，是否存在資金缺口、是否已抵押等。
調(diào)查并說(shuō)明申請(qǐng)人擁有的無(wú)形及遞延資產(chǎn)的種類、金額、取得或發(fā)生背景、目前價(jià)值或作用。其中對(duì)土地使用權(quán)，調(diào)查土地位置、使用狀態(tài)、是否抵押、變現(xiàn)能力等。
調(diào)查并說(shuō)明預(yù)收帳款的預(yù)收對(duì)象、產(chǎn)生原因、對(duì)應(yīng)產(chǎn)品生產(chǎn)和勞務(wù)支出的進(jìn)展情況，是否存在無(wú)法按期交付的可能性等。
調(diào)查并說(shuō)明應(yīng)付帳款的帳齡分布，詳細(xì)列示金額前五名的應(yīng)付帳款的應(yīng)付對(duì)象、產(chǎn)生原因、欠款時(shí)間、歸還安排、資金來(lái)源、是否為應(yīng)付關(guān)聯(lián)企業(yè)款等。
調(diào)查并說(shuō)明其它應(yīng)付款的帳齡分布，詳細(xì)列示金額前五名的其他應(yīng)付款的應(yīng)付對(duì)象、產(chǎn)生原因、欠款時(shí)間、歸還安排、資金來(lái)源、是否為應(yīng)付關(guān)聯(lián)企業(yè)款等。
（三）損益及現(xiàn)金流情況分析
通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)核對(duì)申請(qǐng)人賬務(wù)賬簿和重要原始憑證，重點(diǎn)核實(shí)并說(shuō)明以下情況：增值稅、所得稅等繳納情況是否與財(cái)務(wù)報(bào)表、納稅憑證反映的一致，銷售收入是否真實(shí)，各項(xiàng)費(fèi)用支出是否真實(shí)，現(xiàn)金流量是否真實(shí)。
分析申請(qǐng)人最近三年及近期收入和利潤(rùn)的變化趨勢(shì)及原因，分析申請(qǐng)人三項(xiàng)活動(dòng)現(xiàn)金流變化趨勢(shì)，并重點(diǎn)分析經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入、流出及凈流量情況。
（四）財(cái)務(wù)指標(biāo)分析
列示申請(qǐng)人償債能力、營(yíng)運(yùn)能力、盈利能力、現(xiàn)金償還能力、增長(zhǎng)能力等主要財(cái)務(wù)指標(biāo)及行業(yè)均值（如有），并對(duì)申請(qǐng)人的財(cái)務(wù)狀況及變化情況進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)和分析（對(duì)申請(qǐng)人同時(shí)提供合并和本部財(cái)務(wù)報(bào)表的，要同時(shí)列示合并及本部的財(cái)務(wù)指標(biāo)，但對(duì)采取資金集中管理體制、本部只從事投資管理職責(zé)的企業(yè)，可只列示合并的財(cái)務(wù)指標(biāo)）。
�。ㄒ唬﹥攤芰χ笜�(biāo)
（二）營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)
�。ㄈ┯芰χ笜�(biāo)
EBITDA：息稅折舊攤銷前利潤(rùn)
�。ㄋ模┈F(xiàn)金償債能力指標(biāo)
（五）增長(zhǎng)能力指標(biāo)
四、授信客戶信用狀況
（一）同業(yè)合作情況
以列表形式說(shuō)明申請(qǐng)人在他行的授信、用信、信用記錄情況，對(duì)于存在不良貸款和違約記錄的，則要詳細(xì)調(diào)查并說(shuō)明產(chǎn)生原因、當(dāng)前狀況以及對(duì)申請(qǐng)人償債能力的影響。
（注：擔(dān)保方式應(yīng)進(jìn)行詳細(xì)說(shuō)明，保證擔(dān)保的列明保證人名稱及是否與申請(qǐng)人存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，抵質(zhì)押擔(dān)保的列明抵質(zhì)押人和抵質(zhì)押物的名稱。）
對(duì)與信貸登記系統(tǒng)查詢結(jié)果不一致的，應(yīng)調(diào)查并說(shuō)明原因；對(duì)我行信貸系統(tǒng)上列示為銀監(jiān)會(huì)大額授信預(yù)警客戶的，應(yīng)查明預(yù)警原因并進(jìn)行調(diào)查和核實(shí)，若預(yù)警原因確實(shí)存在，對(duì)申請(qǐng)人償債能力的影響做出說(shuō)明。
（二）或有負(fù)債情況
以列表形式說(shuō)明申請(qǐng)人為其他企業(yè)提供的對(duì)外擔(dān)保情況。
對(duì)與信貸登記系統(tǒng)查詢結(jié)果不一致的，應(yīng)調(diào)查并說(shuō)明原因。同時(shí)調(diào)查并說(shuō)明申請(qǐng)人的未決訴訟、有追索權(quán)的票據(jù)貼現(xiàn)、對(duì)外承諾等其它或有負(fù)債情況、對(duì)申請(qǐng)人未來(lái)資金、經(jīng)營(yíng)等的影響程度等。
五、擔(dān)保情況
（一）保證擔(dān)保情況
對(duì)保證人可參考授信客戶描述其管理、經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、信用等情況，可適當(dāng)簡(jiǎn)化，要重點(diǎn)調(diào)查并說(shuō)明保證人與申請(qǐng)人的關(guān)聯(lián)關(guān)系、提供保證的原因、其對(duì)外擔(dān)保情況、擔(dān)保能力和擔(dān)保意愿。
如屬于互保，則從我行互保圈（鏈）企業(yè)數(shù)、互保金額、互保企業(yè)在業(yè)務(wù)上和資金上緊密程度、互保企業(yè)的抗風(fēng)險(xiǎn)性和代償能力等方面進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)初步評(píng)判。
（二）抵（質(zhì)）押擔(dān)保
描述抵（質(zhì)）押物的基本情況，名稱、所有人、位置、取得時(shí)間、原始成本等；調(diào)查并描述抵（質(zhì)）押物的合法性和有效性，標(biāo)的是否明確、權(quán)屬是否清晰、狀態(tài)是否良好、抵（質(zhì)）押人是否具有合法的所有權(quán)或處置權(quán)、是否有第三人的優(yōu)先權(quán)利、出租情況、各項(xiàng)特性與客戶提供的書(shū)面描述是否一致、登記部門是否明確、是否投保等。抵質(zhì)押人為第三方的要分析其與申請(qǐng)人的關(guān)系及真實(shí)出質(zhì)意愿。
測(cè)算抵質(zhì)押率，對(duì)于經(jīng)評(píng)估的抵（質(zhì)）押物，要說(shuō)明評(píng)估機(jī)構(gòu)是否為我行指定評(píng)估機(jī)構(gòu)，評(píng)估機(jī)構(gòu)的資質(zhì)等級(jí)、行業(yè)經(jīng)驗(yàn)、信譽(yù)狀況等。
說(shuō)明抵（質(zhì)）押物、抵質(zhì)押率是否我行擔(dān)保管理相關(guān)辦法的要求，如有不符須詳細(xì)說(shuō)明理由及可行性。
授信調(diào)查報(bào)告11
授 信 調(diào) 查 報(bào) 告
管 理 行： XXX
經(jīng) 辦 行: XXX
信 貸 員:
班級(jí) 和 學(xué)號(hào) ：
==========================================================受信人全稱:光明乳業(yè)股份有限公司
受信人信用等級(jí):A
授信種類:流動(dòng)資金貸款
授信金額:50000萬(wàn)元
授信期限:一年
抵（質(zhì)）押物：存貨質(zhì)押
========================================================== 調(diào)查報(bào)告填寫(xiě)要求:
1調(diào)查報(bào)告中的事實(shí)和數(shù)字必須通過(guò)調(diào)查取得，不能虛構(gòu)。
2默認(rèn)的數(shù)字單位為萬(wàn)元,比率為百分比,采用其他單位需要注明.
3重要事實(shí)和數(shù)字應(yīng)以數(shù)字上標(biāo)標(biāo)出并在注釋說(shuō)明中說(shuō)明出處。
4對(duì)調(diào)查報(bào)告要求的問(wèn)題未能解答的，需要說(shuō)明原因。
5調(diào)查報(bào)告樣本的敘述順序不能改變，但內(nèi)容可以增加。
6信貸員需要在調(diào)查報(bào)告的每一頁(yè)右上指定位置簽字（手寫(xiě)）。
7調(diào)查報(bào)告中增加的內(nèi)容需要在目錄中列出。
信貸員聲明：
本人采取如下所列的調(diào)查方式對(duì)受信人進(jìn)行了調(diào)查，并遵循上述原則完成本報(bào)告的撰寫(xiě)，本人對(duì)調(diào)查報(bào)告所陳述事實(shí)和數(shù)據(jù)的真實(shí)性承擔(dān)責(zé)任。
信貸員簽名： xxx
調(diào)查報(bào)告目錄：
第一部分 公司基本情況介紹 ....................... 2
第二部分 公司所在行業(yè)分析 ....................... 3
第三部分 公司財(cái)務(wù)情況分析 ....................... 4
第四部分 比較分析 ................................ 8
第五部分 負(fù)債分析和還款來(lái)源分析 ................ 10
第六部分 風(fēng)險(xiǎn)和防范措施 ........................ 14
第一部分 公司基本情況介紹
光明乳業(yè)股份有限公司成立于1911年，總部設(shè)立在上海，是由國(guó)資、外資、民營(yíng)資本組成的產(chǎn)權(quán)多元化股份制上市公司，從事乳和乳制品的開(kāi)發(fā)、生產(chǎn)和銷售，奶牛和公牛飼養(yǎng)、培育，物流配送，營(yíng)養(yǎng)保健食品開(kāi)發(fā)、生產(chǎn)和銷售。公司有乳品研發(fā)中心、加工設(shè)備以及加工工藝，形成了消毒奶、保鮮奶、酸奶、超高溫滅菌奶、奶粉、黃油干酪、果汁飲料等系列產(chǎn)品，是目前國(guó)內(nèi)最大規(guī)模的乳制品生產(chǎn)、銷售企業(yè)之一。
公司原名上海光明乳業(yè)股份有限公司，是由上實(shí)食品控股有限公司(“上實(shí)食品”)、上海牛奶(集團(tuán))有限公司(“牛奶集團(tuán)”)、上海國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有限公司、大眾交通(集團(tuán))股份有限公司、東方希望集團(tuán)有限公司和DanoneAsiaPte.Ltd.,(“達(dá)能亞洲”)等發(fā)起人在上海
光明乳業(yè)有限公司基礎(chǔ)上，于2000年11月17日整體變更設(shè)立的股份有限公司。公司于2002年8月14日向社會(huì)公眾發(fā)行了每股面值1元的人民幣普通股1.5億股，并于2002年8月28日在上海證券交易所上市交易。
光明乳業(yè)股份有限公司作為國(guó)家級(jí)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)龍頭企業(yè)。光明乳業(yè)長(zhǎng)期以來(lái)秉承“創(chuàng)新生活、共享健康”的企業(yè)使命，始終以領(lǐng)先變革的首創(chuàng)精神，銳意進(jìn)取、不斷創(chuàng)新，在打造中國(guó)新鮮品第一品牌的事業(yè)中取得了一定的成績(jī)。2000年，“光明”系列產(chǎn)品獲第27屆中國(guó)奧運(yùn)代表團(tuán)唯一指定乳制品稱號(hào)；2001年，入圍“中國(guó)最受尊敬企業(yè)50強(qiáng)”；2002年至今，歷年入選“上海100強(qiáng)企業(yè)”，排名逐年上升；連續(xù)入圍由中國(guó)企業(yè)聯(lián)合會(huì)、中國(guó)企業(yè)家協(xié)會(huì)組織評(píng)選的“中國(guó)500強(qiáng)企業(yè)”。2004年，在著名媒體《財(cái)富中國(guó)》發(fā)布的《2004年中國(guó)證券市場(chǎng)領(lǐng)導(dǎo)力報(bào)告》中，光明乳業(yè)入選“2004年全國(guó)最具領(lǐng)導(dǎo)力的20家上市公司”；2005年，被商務(wù)部國(guó)際貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作研究院評(píng)定為全國(guó)誠(chéng)信等級(jí)AAA企業(yè)；2006年，在中國(guó)社會(huì)科學(xué)院和中國(guó)經(jīng)營(yíng)報(bào)組織的競(jìng)爭(zhēng)力年會(huì)上獲得“卓越自主創(chuàng)新新產(chǎn)品”稱號(hào)；2007年1月，被國(guó)家商務(wù)部評(píng)為06 年度中國(guó)最具市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力品牌。同年9月，被衛(wèi)生部、農(nóng)業(yè)部、公安部、國(guó)家工商總局、國(guó)家食品藥品監(jiān)督管理局等聯(lián)合授予“中國(guó)食品安全十強(qiáng)企業(yè)”稱號(hào)，是中國(guó)液態(tài)奶企業(yè)中唯一獲得此稱號(hào)的企業(yè)。2007年10月通過(guò)上海市質(zhì)量金獎(jiǎng)評(píng)審組的復(fù)評(píng)，再次榮獲“上海市質(zhì)量金獎(jiǎng)”。
第二部分 公司所在行業(yè)分析
中國(guó)乳制品行業(yè)起步晚，起點(diǎn)低，但發(fā)展迅速。特別是改革開(kāi)放以來(lái)，奶類生產(chǎn)量以每年兩位數(shù)的增長(zhǎng)幅度迅速增加，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于1%的同期世界平均水平。中國(guó)乳制品產(chǎn)量和總產(chǎn)值在最近的10年內(nèi)增長(zhǎng)了10倍以上，已逐漸吸引了世界的眼光，但同時(shí)，中國(guó)人均奶消費(fèi)量與發(fā)達(dá)國(guó)家相比，甚至與世界平均水平相比，差距都還十分懸殊。令人鼓舞的是，近兩年政府出臺(tái)了一系列有利于乳業(yè)持續(xù)快速發(fā)展的政策，中國(guó)乳制品行業(yè)正面臨增長(zhǎng)方式的轉(zhuǎn)變，以市場(chǎng)化、法制化、規(guī)范化的不破壞資源生態(tài)的生產(chǎn)方式，從源頭抓起，從整個(gè)乳業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈抓起，以現(xiàn)代的營(yíng)銷觀念，迎接新一輪高品質(zhì)發(fā)展周期的到來(lái)。
中國(guó)乳品消費(fèi)在逐步擴(kuò)大，但目前成規(guī)模的消費(fèi)市場(chǎng)還遠(yuǎn)沒(méi)有形成。中國(guó)許多人還沒(méi)有喝牛奶、食用乳制品的`習(xí)慣，尤其是農(nóng)村市場(chǎng)還遠(yuǎn)沒(méi)有打開(kāi)，還有相當(dāng)部分的人因經(jīng)濟(jì)條件所限消費(fèi)不起，消費(fèi)習(xí)慣的培養(yǎng)還需要一個(gè)過(guò)程。乳企須研究中國(guó)乳業(yè)發(fā)展的規(guī)律，找到一個(gè)比較合理的增長(zhǎng)速度，加強(qiáng)乳業(yè)發(fā)展的計(jì)劃性。
目前中國(guó)乳制品行業(yè)其焦點(diǎn)一直圍繞在價(jià)格戰(zhàn)、奶源戰(zhàn)、資本戰(zhàn)、圈地戰(zhàn)、廣告戰(zhàn)、口水戰(zhàn)等方面，但2007年競(jìng)爭(zhēng)的話題顯然已轉(zhuǎn)移到以產(chǎn)品創(chuàng)新、工藝創(chuàng)新為代表的研發(fā)大戰(zhàn)。各個(gè)乳制品企業(yè)推出的新品無(wú)一不注重科技含量，也更加側(cè)重功能性。中國(guó)乳業(yè)已進(jìn)入了新
的競(jìng)爭(zhēng)階段。針對(duì)國(guó)內(nèi)消費(fèi)觀念逐漸成熟、從“有奶喝”轉(zhuǎn)為“喝好奶”的需求日益強(qiáng)烈，競(jìng)爭(zhēng)也上了一個(gè)新臺(tái)階，從低端的價(jià)格大戰(zhàn)走向高端的技術(shù)、產(chǎn)品比拼；從原始的廣告戰(zhàn)、價(jià)格戰(zhàn)變?yōu)閷?duì)行業(yè)健康、長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展具有促進(jìn)作用的差異化競(jìng)爭(zhēng)。
近幾年來(lái)，全國(guó)乳品行業(yè)規(guī)模以上企業(yè)實(shí)現(xiàn)銷售收入超1000億元。目前，全國(guó)型乳品企業(yè)主要有蒙牛、伊利和光明。而伊利、蒙牛雙雄目前在市場(chǎng)上擁有絕對(duì)的市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)，大比例的市場(chǎng)份額歸攬?jiān)谒鼈兊膽阎�，呈“壟斷”態(tài)勢(shì)。外資企業(yè)的進(jìn)入中國(guó)奶業(yè)，使得這一行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)趨向更加激烈。
2009年上半年，我國(guó)乳制品行業(yè)產(chǎn)量、產(chǎn)值和工業(yè)銷售產(chǎn)值均呈現(xiàn)正增長(zhǎng)，產(chǎn)銷率穩(wěn)定，乳制品生產(chǎn)和銷售已經(jīng)觸底并呈現(xiàn)緩慢平穩(wěn)回升態(tài)勢(shì)。2010年上半年乳業(yè)三大巨頭均取得了較好的業(yè)績(jī)。其中，伊利實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入146.93億元，同比增長(zhǎng)20.27%；蒙牛乳業(yè)收入達(dá)144.342億元，同比增長(zhǎng)19.31%；光明實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)42億元，同比增長(zhǎng)12.06%。我國(guó)乳制品消費(fèi)市場(chǎng)已明顯回暖，消費(fèi)趨于理性回歸。同期，受國(guó)際市場(chǎng)乳制品產(chǎn)品供應(yīng)充足、價(jià)格走低的影響。隨著相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策的進(jìn)一步落實(shí)、產(chǎn)奶旺季的到來(lái)、國(guó)際乳制品市場(chǎng)的逐步回暖和消費(fèi)者信心的進(jìn)一步恢復(fù)，我國(guó)乳制品行業(yè)有望繼續(xù)保持恢復(fù)性增長(zhǎng)。
隨著中國(guó)乳業(yè)的迅速發(fā)展，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)發(fā)生很大的變化，已成為技術(shù)裝備先進(jìn)、產(chǎn)品品種較為齊全、初具規(guī)模的現(xiàn)代化食品制造業(yè)，隨著中國(guó)人民生活水平的逐漸提高，乳制品消費(fèi)市場(chǎng)會(huì)不斷擴(kuò)大并趨于成熟，中國(guó)將成為世界上乳制品消費(fèi)最大的潛在市場(chǎng)。
第三部分 公司財(cái)務(wù)情況分析
光明乳業(yè)2009—2011年資產(chǎn)負(fù)債表水平分析表
授信調(diào)查報(bào)告12
根據(jù)《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行法人客戶信貸業(yè)務(wù)基本規(guī)程》、《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行法人客戶授信管理辦法》等規(guī)章制度，本次調(diào)查采取實(shí)地調(diào)查和間接調(diào)查手段，保證調(diào)查報(bào)告內(nèi)容及資料完整、真實(shí)、有效。
一、企業(yè)基本情況
�。ㄒ唬└艣r。企業(yè)成立日期、注冊(cè)地址和經(jīng)營(yíng)地址、經(jīng)營(yíng)范圍、員工人數(shù)、基本情況及歷史沿革；注冊(cè)資本和實(shí)收資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)及變動(dòng)情況；管理模式、法人治理結(jié)構(gòu)、主體資格；主要股東和核心管理人員的背景、品行、資信等情況的評(píng)價(jià)和分析；通過(guò)“人行企業(yè)征信系統(tǒng)關(guān)聯(lián)企業(yè)信用信息分析子系統(tǒng)”及我行C3“集團(tuán)與關(guān)聯(lián)客戶分析系統(tǒng)”等調(diào)查企業(yè)關(guān)聯(lián)關(guān)系。
�。ǘ┙�(jīng)營(yíng)管理情況。企業(yè)所處行業(yè)屬性、主業(yè)所處行業(yè)的現(xiàn)狀及前景、行業(yè)地位及市場(chǎng)占有率；生產(chǎn)技術(shù)和工藝、產(chǎn)品安全和質(zhì)量控制、研發(fā)能力，產(chǎn)能、機(jī)器設(shè)備和技術(shù)能力；原材料供應(yīng)的穩(wěn)定性、主要產(chǎn)品成本及優(yōu)劣勢(shì)；主導(dǎo)產(chǎn)品的供求狀況、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、產(chǎn)銷率、毛利率，產(chǎn)品銷售市場(chǎng)是否成熟、穩(wěn)定；用水、用電量及水費(fèi)、電費(fèi)支出同比、環(huán)比變化情況及原因分析（包括季節(jié)性因素）；主要稅種及所納稅額同比、環(huán)比變化情況及原因分析，應(yīng)納稅額與營(yíng)業(yè)收入的匹配情況；購(gòu)銷結(jié)算方式及結(jié)算周期特點(diǎn)，經(jīng)營(yíng)發(fā)展戰(zhàn)略和策略等非財(cái)務(wù)因素分析。
（三）財(cái)務(wù)狀況。企業(yè)近三年年度財(cái)務(wù)報(bào)表是否經(jīng)審計(jì)及審計(jì)意見(jiàn)；企業(yè)近三年及當(dāng)期的資產(chǎn)負(fù)債狀況、財(cái)務(wù)指標(biāo)分析、現(xiàn)金流分析與預(yù)測(cè)；企業(yè)資產(chǎn)中的存貨、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款、固定資產(chǎn)、對(duì)外投資等重要資產(chǎn)（原則上占資產(chǎn)總額20%以上）進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)，確認(rèn)“賬實(shí)相符”，并提供相應(yīng)明細(xì)（至少前5位）及主要固定資產(chǎn)權(quán)屬證明或購(gòu)置發(fā)票；對(duì)企業(yè)負(fù)債中的應(yīng)付賬款、其他應(yīng)付款等主要負(fù)債（原則上占凈資產(chǎn)的20%以上）要聯(lián)系交易對(duì)手核實(shí)；對(duì)企業(yè)銷售收入，要分析收入構(gòu)成并提供主要收入來(lái)源客戶名單（至少前5位），明確主營(yíng)業(yè)務(wù)，并核查客戶所屬國(guó)標(biāo)行業(yè)分類和農(nóng)行行業(yè)分類是否準(zhǔn)確；對(duì)企業(yè)資產(chǎn)、負(fù)債和收入較上期變動(dòng)超過(guò)10%的，經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流量負(fù)值的要詳細(xì)分析說(shuō)明原因；核查報(bào)表反映的收入與企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模是否匹配，查閱并通過(guò)稅務(wù)機(jī)關(guān)核查企業(yè)流轉(zhuǎn)稅和所得稅繳納情況，核查貨款回籠、稅收、水電費(fèi)與生產(chǎn)、銷售是否匹配等，并對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)真實(shí)性發(fā)表明確意見(jiàn)。
�。ㄋ模┵Y信狀況。企業(yè)在農(nóng)業(yè)銀行開(kāi)戶、評(píng)級(jí)、分類情況；在農(nóng)業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的授信及用信情況、歷史信用記錄、他行用信條件、與我行的`合作關(guān)系及在我行的日均存款及結(jié)算量等情況分析；企業(yè)財(cái)務(wù)費(fèi)用的構(gòu)成及合理性，是否超出了正常的融資成本，企業(yè)（或關(guān)鍵管理人員）賬戶是否與個(gè)別賬戶發(fā)生大額異常資金往來(lái)（密切關(guān)注大額資金往來(lái)、當(dāng)日多次往來(lái)、頻繁同等金額往來(lái)等情況），對(duì)手賬戶與企業(yè)經(jīng)營(yíng)無(wú)直接關(guān)系，企業(yè)（或關(guān)鍵管理人員）對(duì)外投資的資金來(lái)源是否與企業(yè)正常營(yíng)業(yè)收入及盈利規(guī)模（或個(gè)人正常收入）相匹配，我行信貸資金用途及歸還我行貸款資金來(lái)源，是否存在將我行信貸資金用于償還其他融資本息或者歸還我行貸款資金來(lái)源于非經(jīng)營(yíng)性收入的情況，明確企業(yè)及關(guān)鍵管理人員是否參與非銀行融資（包括民間融資、與本企業(yè)進(jìn)行資金借貸、與小額貸款公司/擔(dān)保公司/典當(dāng)行等非銀行金融機(jī)構(gòu)的資金往來(lái)等），是否存在債務(wù)人過(guò)度負(fù)債從而引發(fā)企業(yè)資金鏈斷裂的風(fēng)險(xiǎn)；企業(yè)是否將自有資產(chǎn)為第三方融資提供擔(dān)保，對(duì)外擔(dān)保金額及擔(dān)保代償風(fēng)險(xiǎn)，是否涉足擔(dān)保鏈、擔(dān)保圈。
二、授信額度核定分析
授信額度理論值測(cè)算、營(yíng)運(yùn)資金缺口測(cè)算，額度或缺口不足的，需說(shuō)明突破理由；授信的具體用途、還款來(lái)源及其真實(shí)性、合理性；根據(jù)企業(yè)成長(zhǎng)性、擔(dān)保充分有效性、銷貸比、庫(kù)貸比等情況綜合分析授信額度的合理性及是否與客戶的經(jīng)營(yíng)規(guī)模、經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)、發(fā)展計(jì)劃和生產(chǎn)周期等因素相一致。
三、授信擔(dān)保分析
采用信用方式授信的，逐條對(duì)照是否符合，并說(shuō)明采用此方式的理由；采用第三方連帶責(zé)任保證方式的，重點(diǎn)分析保證人的保證資格、資信狀況、代償能力及對(duì)其他企業(yè)現(xiàn)有的有效擔(dān)保情況；采用抵（質(zhì)）押方式的，重點(diǎn)分析抵（質(zhì)）押物的物類、權(quán)屬、價(jià)值、變現(xiàn)能力、可控性、抵（質(zhì)）押率；同時(shí)應(yīng)對(duì)客戶在他行用信的擔(dān)保情況進(jìn)行比較分析。
四、授信綜合效益分析
包括信貸業(yè)務(wù)帶來(lái)的直接收益（包括利息收入和手續(xù)費(fèi)收入等）以及通過(guò)信貸業(yè)務(wù)可能帶來(lái)的間接收益等。
五、優(yōu)勢(shì)及風(fēng)險(xiǎn)分析
企業(yè)管理、經(jīng)營(yíng)、行業(yè)、產(chǎn)品、市場(chǎng)等方面優(yōu)勢(shì)；生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中存在的行業(yè)、市場(chǎng)、經(jīng)營(yíng)等風(fēng)險(xiǎn)，管理層已經(jīng)采取或準(zhǔn)備采取的措施及效果，我行擬采取降低或規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的措施等。
六、調(diào)查結(jié)論
是否同意對(duì)該客戶授信，明確受信主體、授信幣種、金額、用信品種、期限、價(jià)格、擔(dān)保方式等，有針對(duì)性地提出信用發(fā)放條件和管理要求。
調(diào)查經(jīng)辦人：__________
部門負(fù)責(zé)人：__________
xxxx年xx月xx日
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