內(nèi)控制度模板

人民網(wǎng)股份有限公司全體股東：

根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要

求(以下簡稱“企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系”)，結(jié)合本公司(以下簡稱“公司”)內(nèi)

部控制制度和評價(jià)辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對公司

2013年12月31日(內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日)的內(nèi)部控制有效性進(jìn)行了評價(jià)。

一、重要聲明

按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，評價(jià)其

有效性，并如實(shí)披露內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告是公司董事會(huì)的責(zé)任。監(jiān)事會(huì)對董事會(huì)建

立和實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。公

司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證本報(bào)告內(nèi)容不存在任何虛假

記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)

別及連帶法律責(zé)任。

公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及

相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存

在的固有局限性，故僅能為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)提供合理保證。此外，由于情況的變化

可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)�控制政策和程序遵循的程度降低，根�?jù)內(nèi)部

控制評價(jià)結(jié)果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有一定的風(fēng)險(xiǎn)。

二、內(nèi)部控制評價(jià)結(jié)論

根據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)

日，不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷，董事會(huì)認(rèn)為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制

規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。

根據(jù)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)

日，公司未發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷。

自內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)

部控制有效性評價(jià)結(jié)論的因素。

人民網(wǎng)股份有限公司2013年度內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告

三、內(nèi)部控制評價(jià)工作情況

(一)內(nèi)部控制評價(jià)范圍

內(nèi)部控制評價(jià)的范圍按照風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則涵蓋了公司的主要業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及

高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。納入評價(jià)范圍的主要業(yè)務(wù)和事項(xiàng)包括:

1、組織架構(gòu)

公司嚴(yán)格按照《公司法》、《證券法》及相關(guān)法規(guī)的要求和公司章程的規(guī)定，

建立了規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)和議事規(guī)則，明確董事會(huì)決策、經(jīng)理層執(zhí)行、監(jiān)事會(huì)

監(jiān)督等方面的職責(zé)權(quán)限，形成科學(xué)有效的職責(zé)分工和制衡機(jī)制。

公司董事會(huì)是公司的決策機(jī)構(gòu)，按照《公司章程》等制度規(guī)定履行職責(zé),享

有法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的合法權(quán)利，依法行使公司經(jīng)營方針、籌資、投資、

利潤分配等重大事項(xiàng)的表決權(quán)。董事會(huì)對股東大會(huì)負(fù)責(zé)，按照《公司章程》等規(guī)

定在規(guī)定范圍內(nèi)行使經(jīng)營決策權(quán)。董事會(huì)下設(shè)編輯政策委員會(huì)、戰(zhàn)略委員會(huì)、審

計(jì)委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)、提名委員會(huì)等機(jī)構(gòu)，按照董事會(huì)各專門委員會(huì)議

事規(guī)則和相關(guān)工作規(guī)則履行職責(zé)，為董事會(huì)科學(xué)決策提供有力支持。公司管理層

在董事會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下行使經(jīng)營管理權(quán)，主持企業(yè)日常經(jīng)營管理工作。監(jiān)事會(huì)對股東

大會(huì)負(fù)責(zé)，監(jiān)督企業(yè)董事、經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員依法履行職責(zé)。

此外，公司按照內(nèi)控管理要求定期對治理結(jié)構(gòu)進(jìn)行梳理評估，不斷調(diào)整、完

善公司法人治理結(jié)構(gòu)，并及時(shí)修訂公司章程。在內(nèi)部機(jī)構(gòu)的管理方法，公司按照

科學(xué)、精簡、高效、透明、制衡的原則，綜合考慮自身經(jīng)營特點(diǎn)、性質(zhì)、發(fā)展戰(zhàn)

略、文化理念和管理要求等因素，合理設(shè)置內(nèi)部機(jī)構(gòu)，明確了各職能部門的職責(zé)

權(quán)限，確保各職能部門間職責(zé)明確、相互牽制，形成各司其職、相互配合和相互

制約的管理體系。

2、發(fā)展戰(zhàn)略

公司十分重視對發(fā)展戰(zhàn)略的研究和規(guī)劃設(shè)計(jì)，董事會(huì)下設(shè)立戰(zhàn)略委員會(huì)負(fù)責(zé)

發(fā)展戰(zhàn)略的領(lǐng)導(dǎo)和決策工作，人民網(wǎng)研究院負(fù)責(zé)公司戰(zhàn)略的具體制定工作。戰(zhàn)略

管理圍繞戰(zhàn)略編制、戰(zhàn)略目標(biāo)和計(jì)劃分解，以及戰(zhàn)略執(zhí)行、調(diào)整與評估三個(gè)步驟，

實(shí)現(xiàn)對戰(zhàn)略的全過程管理。

在戰(zhàn)略編制階段，重點(diǎn)通過各種信息的獲取和研究分析，結(jié)合公司的內(nèi)部現(xiàn)

狀和發(fā)展愿景，從實(shí)際出發(fā)，以市場為導(dǎo)向，以客戶為中心，多部門集中討論確

認(rèn)，最終形成明確的符合公司實(shí)際發(fā)展現(xiàn)狀和戰(zhàn)略發(fā)展需求的戰(zhàn)略規(guī)劃。在戰(zhàn)略

執(zhí)行過程中，通過強(qiáng)有力的戰(zhàn)略分解保證戰(zhàn)略目標(biāo)和工作順利推進(jìn)和落實(shí)。在戰(zhàn)

人民網(wǎng)股份有限公司2013年度內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告

略評估調(diào)整方面，公司每年對發(fā)展戰(zhàn)略進(jìn)行滾動(dòng)回顧，并根據(jù)實(shí)際情況評估調(diào)整。

3、人力資源

公司根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，結(jié)合公司實(shí)際，系統(tǒng)的制定了人力資源規(guī)劃，從人

事任免、考核管理、人才引進(jìn)培養(yǎng)等角度，全面提升人力資源管理水平。公司陸

續(xù)發(fā)布了《薪酬福利實(shí)施細(xì)則》、《操作層及執(zhí)行層績效考核管理制度》、《人民網(wǎng)

員工培訓(xùn)管理規(guī)定》等制度，對員工的招聘、考核、培養(yǎng)及退出等方面，建立了

良好的人力資源管理體系和機(jī)制。

4、社會(huì)責(zé)任

公司重視履行社會(huì)責(zé)任，在追求經(jīng)濟(jì)效益，保護(hù)股東利益同時(shí)，嚴(yán)格遵循國

家相關(guān)法律法規(guī)。并結(jié)合公司實(shí)際情況，在消防安全、保密管理、采編質(zhì)量管理、

公益慈善活動(dòng)管理等方面建立了相應(yīng)的機(jī)制并有效執(zhí)行。對促進(jìn)就業(yè)與員工權(quán)益

保護(hù)方面進(jìn)行了相關(guān)的制度約束和風(fēng)險(xiǎn)控制，切實(shí)做到經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益、短

期利益與長遠(yuǎn)利益、自身發(fā)展與社會(huì)發(fā)展相互協(xié)調(diào)，實(shí)現(xiàn)了企業(yè)與員工、企業(yè)與

社會(huì)、企業(yè)與環(huán)境的健康和諧發(fā)展。

5、企業(yè)文化

公司十分重視企業(yè)文化建設(shè)，始終堅(jiān)持“權(quán)威、實(shí)力，源自人民”的理念，

以“權(quán)威性、大眾化、公信力”為宗旨，倡導(dǎo)“敬業(yè)、創(chuàng)新、奮進(jìn)”的企業(yè)精神。

公司在物資、行為、制度和精神等方面有具體規(guī)范的內(nèi)容，也有著明晰的企業(yè)使

命、愿景和價(jià)值觀，對企業(yè)文化建設(shè)實(shí)施情況進(jìn)行定期評估，對各種企業(yè)文化活

動(dòng)給予組織保障和資金等多方面支持，各部門在公司企業(yè)文化建設(shè)中承擔(dān)著不同

的職責(zé)，發(fā)揮應(yīng)有作用。公司通過職場培訓(xùn)沙龍、網(wǎng)絡(luò)學(xué)院、員工拓展訓(xùn)練、體

育文化活動(dòng)等形式宣導(dǎo)企業(yè)文化理念，樹立企業(yè)良好的文化形象。目前，公司已

形成積極向上的企業(yè)文化環(huán)境以及從理念到行為均比較完善的企業(yè)文化體系，企

業(yè)文化已得到員工的高度認(rèn)同，并成為指導(dǎo)公司發(fā)展和員工行為的有效力量。

6、內(nèi)部審計(jì)與監(jiān)督

公司已建立了完善的內(nèi)部監(jiān)督體系，明確了內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)和其他內(nèi)部機(jī)構(gòu)在

內(nèi)部審計(jì)、反舞弊等內(nèi)部監(jiān)督工作中的職責(zé)權(quán)限，規(guī)范了內(nèi)部監(jiān)督的程序方法，

以及日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督的范圍和頻率。內(nèi)審部由公司董事會(huì)的審計(jì)委員會(huì)直接

領(lǐng)導(dǎo)和管理，體現(xiàn)了審計(jì)的獨(dú)立性和權(quán)威性。內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)對內(nèi)部控制的有效性

進(jìn)行監(jiān)督檢查，對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷及時(shí)分析原因，進(jìn)行整改，并

按照內(nèi)部審計(jì)工作程序進(jìn)行報(bào)告。

人民網(wǎng)股份有限公司2013年度內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告

7、資金管理

(1)籌資管理。公司通過《公司章程》、《董事會(huì)議事規(guī)則》、《監(jiān)事會(huì)議事

規(guī)則》、《總裁工作細(xì)則》對融資事項(xiàng)、權(quán)限分別進(jìn)行了規(guī)定。公司建立了籌資管

理機(jī)制，明確了相關(guān)內(nèi)部部門在籌資管理中的職責(zé)權(quán)限，并對籌資方案的編制審

批、籌資協(xié)議簽訂、籌資過程的執(zhí)行監(jiān)督和會(huì)計(jì)控制等多方面進(jìn)行了規(guī)定。財(cái)務(wù)

部與對外投資部在進(jìn)行籌資活動(dòng)管理時(shí)，均按照相關(guān)制度規(guī)范執(zhí)行。

(2)投資管理。公司通過《對外投資管理制度》、《對外投資管理細(xì)則》等

制度規(guī)定，對投資的基本原則、范圍、決策權(quán)限及審議程序、投資事項(xiàng)研究評估

與論證、投資計(jì)劃的進(jìn)展跟蹤、實(shí)施、檢查和監(jiān)督等事項(xiàng)進(jìn)行明確。公司的投資

行為和決策程序均符合《公司章程》及相關(guān)制度規(guī)定。

(3)資金活動(dòng)管理。公司在貨幣資金控制方面，依照國家財(cái)經(jīng)制度和本公

司財(cái)務(wù)管理辦法，制定了《預(yù)算管理制度》、《貨幣資金管理制度》、《人民網(wǎng)借款

管理辦法》等制度，對資金計(jì)劃、資金營運(yùn)、費(fèi)用預(yù)算、授權(quán)審批、借支與報(bào)銷

程序等進(jìn)行了明確規(guī)定。在進(jìn)行貨幣資金管理時(shí)，包括貨幣資金管理、銀行賬戶

管理、現(xiàn)金管理、票據(jù)管理、銀行印鑒管理、收付款程序等均制按制度規(guī)范執(zhí)行，

并嚴(yán)格遵循不兼容崗位相互分離的原則。

8、采購管理

公司制定了《采購管理制度》、《合同管理規(guī)定》等一系列制度，對采購計(jì)劃、

供應(yīng)商的選擇、采購申請的流程、采購詢價(jià)與招標(biāo)的情況、合同簽訂以及采購執(zhí)

行等流程以及進(jìn)行規(guī)范。公司在采購過程中，要求建立在公開、公平、公正、誠

信、競爭和效益的基本原則基礎(chǔ)上，保證社會(huì)公眾權(quán)益，維護(hù)公司利益，同時(shí)保

護(hù)公司的商業(yè)機(jī)密;公司采購應(yīng)實(shí)行監(jiān)督與執(zhí)行相分離的管理原則;公司采購實(shí)

行厲害回避制度;公司對不同金額及性質(zhì)的采購方式進(jìn)行了詳細(xì)規(guī)范，包括公開

招標(biāo)、邀請招標(biāo)、詢價(jià)、單一來源采購、競爭性談判等采購方式。報(bào)告期內(nèi)，公

司嚴(yán)格執(zhí)行采購相關(guān)制度，規(guī)范采購流程，有效降低采購成本。

9、業(yè)務(wù)活動(dòng)管理

公司基于自身經(jīng)營管理現(xiàn)狀，依據(jù)內(nèi)控基本規(guī)范的相關(guān)要求，制定了各項(xiàng)業(yè)

務(wù)流程的管理制度，對原創(chuàng)內(nèi)容、互動(dòng)內(nèi)容、新聞對外授權(quán)、移動(dòng)增值服務(wù)等業(yè)

務(wù)流程進(jìn)行了詳細(xì)規(guī)定。并對內(nèi)部相關(guān)部門的職責(zé)權(quán)限進(jìn)行了明確規(guī)定，具體如

下：總編室負(fù)責(zé)原創(chuàng)內(nèi)容和互動(dòng)內(nèi)容的管理、質(zhì)量的把關(guān)以及對相關(guān)部門的考核，

內(nèi)容中心、互動(dòng)中心以及其他涉及到原創(chuàng)內(nèi)容和互動(dòng)內(nèi)容的部門為具體工作的實(shí)

施部門;資訊部負(fù)責(zé)新聞的對外授權(quán)與互換，以及數(shù)據(jù)庫和網(wǎng)站的銷售工作;無

上一篇：制度流程梳理  下一篇：沒有了

【內(nèi)控制度】相關(guān)文章：

存貨管理內(nèi)控制度04-08

醫(yī)院內(nèi)控制度構(gòu)建05-01

內(nèi)控管理制度10-15

內(nèi)控管理制度03-31

內(nèi)控管理制度最新03-31

內(nèi)控制度自查報(bào)告04-03

考勤管理內(nèi)控制度（精選5篇）05-01

單位采購內(nèi)控的管理制度06-09

內(nèi)控制度自查報(bào)告04-03

內(nèi)控管理制度15篇03-21