審計(jì)年度工作總結(jié)15篇

　　總結(jié)是對(duì)取得的成績(jī)、存在的問題及得到的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)等方面情況進(jìn)行評(píng)價(jià)與描述的一種書面材料，它可以提升我們發(fā)現(xiàn)問題的能力，讓我們來為自己寫一份總結(jié)吧。我們?cè)撛趺磳懣偨Y(jié)呢？以下是小編為大家整理的審計(jì)年度工作總結(jié)，歡迎大家借鑒與參考，希望對(duì)大家有所幫助。

審計(jì)年度工作總結(jié)1

　　今年在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下，審計(jì)部嚴(yán)格遵守國(guó)家各項(xiàng)法律、法規(guī)，認(rèn)真履行集團(tuán)的《內(nèi)部審計(jì)管理制度》。根據(jù)集團(tuán)公司20xx年度日常工作的總體要求和審計(jì)計(jì)劃，內(nèi)部審計(jì)日常工作以集團(tuán)公司企業(yè)管理年為中心，加強(qiáng)企業(yè)精細(xì)化管理，突出重點(diǎn)，切實(shí)履行職責(zé)，較好地完成了全年審計(jì)日常工作計(jì)劃和領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計(jì)任務(wù)，現(xiàn)就20xx年度審計(jì)日常工作總結(jié)如下:

　　一、完成主要日常工作

　　20xx年共完成審計(jì)項(xiàng)目97項(xiàng)，其中年度財(cái)務(wù)收支及年度預(yù)算執(zhí)行狀況審計(jì)12項(xiàng)，專項(xiàng)經(jīng)營(yíng)考核審計(jì)1項(xiàng)，任期經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)2項(xiàng)，投資企業(yè)財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)3項(xiàng)，基建工程項(xiàng)目預(yù)算審計(jì)38項(xiàng)，基建工程項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)41項(xiàng)，為完善集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理、提高經(jīng)濟(jì)效益做出了貢獻(xiàn)。

　　1、預(yù)算執(zhí)行審計(jì)與財(cái)務(wù)收支審計(jì)并軌同行

　　預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財(cái)務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計(jì)，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時(shí)，針對(duì)財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等狀況進(jìn)行貼合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時(shí)與各單位溝通，針對(duì)審計(jì)報(bào)告的存在問題，提出相關(guān)推薦，指導(dǎo)整改。20xx年度完成上年度財(cái)務(wù)收支與預(yù)算執(zhí)行審計(jì)12項(xiàng)，發(fā)現(xiàn)問題41項(xiàng)，提出推薦36項(xiàng)。10-11月份審計(jì)部對(duì)年度審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改狀況與逾期應(yīng)收賬款催收進(jìn)行審計(jì)回訪，個(gè)性是針對(duì)整改不到位單位，提出指導(dǎo)性意見并敦促其切實(shí)執(zhí)行。透過審計(jì)，嚴(yán)肅了集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理制度與財(cái)經(jīng)紀(jì)律，為下一年預(yù)算執(zhí)行儲(chǔ)備了動(dòng)力。

　　2、開展專項(xiàng)經(jīng)營(yíng)考核審計(jì)

　　20cc年7月，公司為扭轉(zhuǎn)XX汽車租賃公司年年虧損局面，重新任命總經(jīng)理，并與之簽訂經(jīng)營(yíng)考核職責(zé)書。為配合集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理，審計(jì)部精心研讀文件精神，深入企業(yè)了解經(jīng)營(yíng)狀況，與相關(guān)單位反復(fù)磋商，報(bào)請(qǐng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核，最終確認(rèn)XX汽車租賃公司的經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核結(jié)果，維護(hù)公司經(jīng)營(yíng)考核嚴(yán)肅性，同時(shí)也肯定了二級(jí)企業(yè)勤奮、用心的經(jīng)營(yíng)成果。

　　3、完善投資企業(yè)審計(jì)，帶給投資評(píng)估依據(jù)

　　為評(píng)價(jià)對(duì)外投資企業(yè)的管理效果的需要，根據(jù)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)安排對(duì)投資企業(yè)進(jìn)行審計(jì)，對(duì)20cc年度省深汕、粵深、太壹等三家公司財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)，深入、綜合評(píng)價(jià)投資公司的管理效益。個(gè)性是太壹公司經(jīng)營(yíng)合同到期，需對(duì)今后一段時(shí)間進(jìn)行經(jīng)營(yíng)預(yù)測(cè)，為投資決策帶給依據(jù)。

　　4、加強(qiáng)離任審計(jì)，帶給人事管理參考

　　20cc年，寶XX原總經(jīng)理、新X湖副總經(jīng)理崗位變動(dòng)，根據(jù)集團(tuán)公司安排進(jìn)行離任審計(jì)，對(duì)其任期內(nèi)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的完成、經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)管理等進(jìn)行全面評(píng)價(jià)，為集團(tuán)人事考核帶給參考。

　　5、完善基建工程審計(jì)

　　20xx年，基建工程項(xiàng)目多，現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管頻繁、預(yù)結(jié)算審計(jì)任務(wù)繁重。工程審計(jì)人員深入工程項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)，開展現(xiàn)場(chǎng)工程監(jiān)督、材料審計(jì)等，糾正相關(guān)部門流程方面存在錯(cuò)誤，做到實(shí)施事前項(xiàng)目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價(jià)控制的系統(tǒng)化工程審計(jì)模式。20xx年完成基建工程項(xiàng)目預(yù)算審計(jì)38項(xiàng)，預(yù)算金額843。44萬元，核減金額286。84萬元;基建工程項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)40項(xiàng)，結(jié)算報(bào)審金額1，392。40萬元，核減金額384。39萬元。

　　根據(jù)集團(tuán)公司要求，對(duì)工程結(jié)算超過百萬的基建項(xiàng)目，引進(jìn)外部腦力與市場(chǎng)信息，公平、公正進(jìn)行工程結(jié)算審核。20xx年引進(jìn)外部力量進(jìn)行工程造價(jià)審核1項(xiàng)，結(jié)算報(bào)審金額228。13萬元，核減金額119。93萬元。為集團(tuán)降低了工程造價(jià)，節(jié)省超多的資金。

　　二、主要日常工作體會(huì)

　　1、集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)重視，是推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)日常工作的關(guān)鍵

　　20xx年度在集團(tuán)公司主管領(lǐng)導(dǎo)的.高度重視和支持下，克服審計(jì)部自有人手不足等困難，成功從二級(jí)企業(yè)借調(diào)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)等業(yè)務(wù)能手來支援，二級(jí)企業(yè)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)熟悉管理與業(yè)務(wù)流程，給審計(jì)日常工作進(jìn)展帶來必須便利，推動(dòng)年度審計(jì)日常工作順利完成。

　　2、加強(qiáng)過程管控，提升內(nèi)審質(zhì)量

　　質(zhì)量是內(nèi)部審計(jì)日常工作的生命。審計(jì)部從制度、手段和成果管理等多個(gè)層面入手，全面提升內(nèi)部審計(jì)日常工作質(zhì)量。

　　在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面，審計(jì)部在審計(jì)管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、審計(jì)檔案等方面，制定和完善了管理辦法和實(shí)施方案，詳細(xì)規(guī)定審計(jì)年度計(jì)劃制定、方案設(shè)計(jì)、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報(bào)告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系，逐步構(gòu)成一整套行之有效的內(nèi)部審計(jì)制度體系。

　　在信息化方面，隨著企業(yè)ERP系統(tǒng)上線運(yùn)行，ERP系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的查尋與信息分析功能能夠大大助力審計(jì)日常工作。審計(jì)人員用心學(xué)習(xí)ERP流程操作、深化ERP審計(jì)系統(tǒng)應(yīng)用，著手開展ERP環(huán)境下的項(xiàng)目審計(jì)日常工作。

　　3、延伸審計(jì)項(xiàng)目，合并審計(jì)目的，注重審計(jì)存在問題整改落實(shí)

　　20xx年，由于審計(jì)人手不足，我們將預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財(cái)務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計(jì)，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時(shí)，針對(duì)財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等狀況進(jìn)行貼合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時(shí)與各單位溝通，提出相關(guān)推薦，指導(dǎo)整改。

　　三、存在問題與今后打算

　　1、存在問題

　　由于目前審計(jì)部?jī)H有財(cái)務(wù)審計(jì)2人，工程審計(jì)1人，疲于應(yīng)付近30家孫子公司財(cái)務(wù)收支與年度預(yù)算審計(jì)等及超多基建項(xiàng)目施工預(yù)、結(jié)算審計(jì)，審計(jì)力量難以精細(xì)到效益審計(jì)、經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)、內(nèi)控評(píng)審等中去，對(duì)集團(tuán)管理精細(xì)化的貢獻(xiàn)力量有限。

　　集團(tuán)母子公司基建流程不完善，存在基建單位與使用單位溝通不足，流程不完善、施工反復(fù)、超預(yù)算、結(jié)算不清晰等現(xiàn)象。

　　2、今后打算

　　堅(jiān)持學(xué)習(xí)，提高專業(yè)知識(shí)與專業(yè)應(yīng)用潛力。針對(duì)集團(tuán)公司審計(jì)人員與借調(diào)助審人員都是從財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)崗而來，審計(jì)專業(yè)知識(shí)相對(duì)薄弱，審計(jì)技巧、審計(jì)溝通等專業(yè)潛力有所欠缺，審計(jì)人員一邊參加深圳市內(nèi)審協(xié)會(huì)組織的相關(guān)培訓(xùn)，一邊和協(xié)會(huì)內(nèi)的企業(yè)同行學(xué)習(xí)與交流，在實(shí)踐中用心探索，積累經(jīng)驗(yàn)。堅(jiān)持不懈學(xué)習(xí)，提高專業(yè)知識(shí)與專業(yè)潛力，為集團(tuán)審計(jì)日常工作發(fā)展積攢力量。

　　20xx年在集團(tuán)公司的領(lǐng)導(dǎo)和支持下，審計(jì)日常工作克服很多困難并取得一些成績(jī)，但內(nèi)審日常工作目前仍局限與財(cái)務(wù)、工程審計(jì)，管理類審計(jì)涉入不多，內(nèi)審監(jiān)督的深度與廣度有待加強(qiáng)，根據(jù)審計(jì)日常工作發(fā)展需要不斷審計(jì)創(chuàng)新，完善審計(jì)方法，豐富審計(jì)手段，使審計(jì)日常工作在集團(tuán)內(nèi)部控制、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應(yīng)有作用。

審計(jì)年度工作總結(jié)2

　　20xx年審計(jì)工作即將告一段落，在近些年中，20xx年是北辰業(yè)務(wù)部人力最為鼎盛的時(shí)候，在領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下大家同心同德，較圓滿的完成了預(yù)期任務(wù)�，F(xiàn)將我半年來的工作做一番總結(jié)，并從中找出不足，明確今后工作方向。

　　一、主要工作

　　截止目前：共計(jì)完成了審字報(bào)告20個(gè)、房資審字報(bào)告2個(gè)、審專報(bào)告22個(gè)和30個(gè)所得稅匯算清繳報(bào)告。

　　二、工作心得

　　20xx年是質(zhì)量年，20xx年末所里啟用了新的審計(jì)底稿，經(jīng)過對(duì)新審計(jì)底稿的整理和修訂使自己對(duì)新底稿有了初步的認(rèn)知，正式采用新底稿，無論從底稿的順序還是底稿的內(nèi)容，大家都經(jīng)歷了從不熟練到適應(yīng)的過程，也逐漸體會(huì)到新底稿的優(yōu)勢(shì)。例如：

　　1、以往審計(jì)中對(duì)現(xiàn)金流量表的編制無法體現(xiàn)工作軌跡，即使書寫計(jì)算過程，單純的數(shù)字加減也無法讓人清楚明白計(jì)算詳情。新的審計(jì)底稿彌補(bǔ)了這方面的不足，將快速編制現(xiàn)金流量表的套路用excel表格清晰體現(xiàn)。使用它編制現(xiàn)金流量表，一方面節(jié)省了記憶公式的時(shí)間，另一方面也細(xì)化了編制流程，能更容易發(fā)現(xiàn)編制漏洞，及時(shí)根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況調(diào)整編制方式;

　　2、以往審計(jì)底稿較為簡(jiǎn)單，尤其對(duì)助理人員，許多需要詳細(xì)復(fù)核的科目往往僅有審定表及明細(xì)表，真正分析復(fù)核的程序沒有實(shí)施，導(dǎo)致審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)加大。新的審計(jì)底稿從表的數(shù)量和表的設(shè)置上彌補(bǔ)了這方面的不足，將需要實(shí)施的程序用各種形式的excel表現(xiàn)，既規(guī)范統(tǒng)一了審計(jì)軌跡，又強(qiáng)化實(shí)施了審計(jì)必要的程序。經(jīng)過一個(gè)循環(huán)的實(shí)踐，新底稿真正踐行了“質(zhì)量年”的宗旨，審計(jì)質(zhì)量也為近幾年中較為優(yōu)異的一年。

　　根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的部署，20xx年由我和孟工搭檔工作。我們小組每開展一項(xiàng)工作，都會(huì)從實(shí)踐中摸索經(jīng)驗(yàn)，以便更好的提高工作效率。例如：

　　1、合理分配時(shí)間，保證現(xiàn)場(chǎng)工作按時(shí)、有條不紊的進(jìn)行;

　　2、合理分工，保證現(xiàn)場(chǎng)需要采集的數(shù)據(jù)按部就班的完成。

　　3、清晰劃分權(quán)限，保證每個(gè)項(xiàng)目專人跟進(jìn)，不出現(xiàn)空管的現(xiàn)象。

　　在領(lǐng)導(dǎo)的率先垂范和同事們互相幫助齊心努力下，北辰業(yè)務(wù)部延續(xù)了20xx年度優(yōu)秀部門的工作作風(fēng)，又一次完成了任務(wù)。

　　三、工作不足

　　1、提高工作效率

　　由于采用新的審計(jì)底稿，加之對(duì)新底稿的`填制不能馬上熟練，且在業(yè)務(wù)初期沒有進(jìn)行級(jí)別限定，導(dǎo)致前期幾乎每個(gè)公司都進(jìn)行了大量的調(diào)查和了解工作，延長(zhǎng)了時(shí)間，降低了工作效率。本年審計(jì)中后期，領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，調(diào)整審計(jì)策略，重新劃分需要進(jìn)行詳細(xì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的級(jí)別。并且經(jīng)過一段時(shí)間的經(jīng)驗(yàn)積累，對(duì)新底稿的運(yùn)用也越來越熟悉，工作效率也得到了提升。

　　2、加強(qiáng)企業(yè)個(gè)體的深入了解

　　隨著底稿的不斷更新提升，底稿的編制也要求越來越精確。比如：穿行測(cè)試的審計(jì)結(jié)論如何定位準(zhǔn)確、各個(gè)科目的審定表明細(xì)表和測(cè)試表的審計(jì)說明和結(jié)論如何表達(dá)、業(yè)務(wù)完成階段各表的填制如何呼應(yīng)之前的審計(jì)程序及如何明確表達(dá)審計(jì)項(xiàng)目最終的結(jié)論等等，都是需要不斷學(xué)習(xí)和總結(jié)的。其次，如果不對(duì)企業(yè)生產(chǎn)流程有清晰的了解，對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)軟件中存貨、生產(chǎn)流程的設(shè)置有清晰的認(rèn)識(shí)，那么對(duì)于新底稿中存貨、成本部分的分析性程序的底稿是無從下筆填寫的。這就要求在日常工作中，須總結(jié)每個(gè)企業(yè)的特點(diǎn)，特別是對(duì)長(zhǎng)期合作的客戶要做到細(xì)化了解，才能將底稿做的更加符合要求。

　　3、加強(qiáng)自我學(xué)習(xí)

　　隨著時(shí)間的推移，我越發(fā)的感覺學(xué)習(xí)的重要性，在日常生活中不但要認(rèn)真學(xué)習(xí)審計(jì)、會(huì)計(jì)的新準(zhǔn)則，還要多向同事們學(xué)習(xí)和請(qǐng)教，彌補(bǔ)不足，不斷完善理論水平并與工作中的實(shí)踐相結(jié)合，提高自身的工作能力。

　　著眼未來，為更好的使我部發(fā)展，在今后的工作中我們大家要比形象，促對(duì)話交流“零障礙”;比作風(fēng)，促為企服務(wù)“零距離”;比業(yè)務(wù)，促辦理事項(xiàng)“零差錯(cuò)”;比質(zhì)量，促服務(wù)結(jié)果“零投訴”;比效率，促日常工作“零積累”。只有更好的為客戶做好本職工作和增值服務(wù)，才能使我部工作開展的越來越順暢，才能使我們個(gè)人得到更多的歷練。

審計(jì)年度工作總結(jié)3

　　縣審計(jì)局認(rèn)真貫徹落實(shí)《中華人民共和國(guó)政務(wù)公開條例》和《縣xx年政務(wù)公開工作要點(diǎn)》精神，扎實(shí)推進(jìn)政務(wù)公開工作，圓滿完成了政務(wù)工作工作任務(wù)。具體總結(jié)如下：

　　一、工作概況

　　今年以來，縣審計(jì)局把政務(wù)公開工作擺在更加突出的位置，結(jié)合本單位工作實(shí)際，制定了縣審計(jì)局xx年政務(wù)公開工作計(jì)劃。工作中，緊緊圍繞縣委、縣政府和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的重大決策部署及公眾關(guān)切，以提高審計(jì)工作的透明度、公信力為重點(diǎn)，堅(jiān)持“公開為常態(tài)，不公開為例外”，落實(shí)公開制度，規(guī)范公開形式，擴(kuò)大公開范圍、細(xì)化公開內(nèi)容，進(jìn)一步加大審計(jì)信息公開和政策解讀力度，健全完善審計(jì)信息公開解讀機(jī)制，努力提升審計(jì)監(jiān)督效能和審計(jì)信息公開實(shí)效，切實(shí)保障公眾的知情權(quán)、參與權(quán)、表達(dá)權(quán)和監(jiān)督權(quán)。截止目前，縣審計(jì)局主動(dòng)公開發(fā)布各類政府信息30多條，主要涉及機(jī)構(gòu)設(shè)置和職能、規(guī)劃計(jì)劃、財(cái)務(wù)預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)、行政職權(quán)、審計(jì)信息。有效地保障了公民、法人及其他組織的知情權(quán)、參與權(quán)和監(jiān)督權(quán)。

　　二、工作要點(diǎn)落實(shí)情況

　　（一）深化預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)公開。依法公開了xx預(yù)算收支總表、預(yù)算支出細(xì)化明細(xì)表、部門決算公開說明、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算統(tǒng)計(jì)表。

　�。ǘ�）推進(jìn)政務(wù)信息公開。一是按照便民、及時(shí)的.原則，及時(shí)更新發(fā)布了政府信息公開指南、公開制度、年度報(bào)告、公開要點(diǎn)和工作落實(shí)情況等；二是及時(shí)更新發(fā)布了公開目錄中的相關(guān)內(nèi)容（機(jī)構(gòu)職能、機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)及分工、政策法規(guī)、規(guī)劃計(jì)劃和政務(wù)文件等）。

　�。ㄈ�）做好政務(wù)信息解讀工作。本年度未制定專業(yè)性比較強(qiáng)的政策和法規(guī)類規(guī)范性文件，未進(jìn)行政務(wù)信息解讀工作。

　　三、政務(wù)公開基礎(chǔ)建設(shè)情況

　　進(jìn)一步加強(qiáng)政務(wù)公開工作的領(lǐng)導(dǎo)，建立責(zé)任明確、分工合理、協(xié)作密切、銜接有序的政務(wù)公開工作機(jī)制，推動(dòng)深化工作“一盤棋”格局。進(jìn)一步加強(qiáng)信息公開工作人員能力建設(shè)，局機(jī)關(guān)政務(wù)公開工作人員及時(shí)參加學(xué)習(xí)培訓(xùn)，政務(wù)公開工作水平進(jìn)一步提高。

　　四、存在的不足及下半年工作打算

　　存在的不足：主要是政務(wù)公開的及時(shí)性、有效性與社會(huì)大眾的要求還存在一定的差距。

　　下一步工作打算：一是認(rèn)真貫徹落實(shí)政務(wù)公開工作各項(xiàng)制度，做好政務(wù)公開工作。制定年度政務(wù)公開工作要點(diǎn)，對(duì)照要點(diǎn)依法、全面、準(zhǔn)確、及時(shí)地做好政務(wù)公開工作。二是進(jìn)一步優(yōu)化公開平臺(tái)，豐富公開形式，本著規(guī)范、實(shí)用、簡(jiǎn)便、易行的原則，通過多種便于公眾知曉的方式進(jìn)行公開，更好地為人民群眾服務(wù)。三是加強(qiáng)對(duì)工作人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和保密教育，不斷提高業(yè)務(wù)能力，全面提升政務(wù)公開工作水平。

審計(jì)年度工作總結(jié)4

　　自20xx年1月入職公司，迄今已7年。7年雖是彈指一揮間，卻是我生命的個(gè)位數(shù)分之一；7年，公司的文化徹底把我熏染，我對(duì)工作一直充滿激情和信心。

　　20xx年3月，公司成立成本審計(jì)部，由我任部門經(jīng)理，主要負(fù)責(zé)工程簽證變更報(bào)價(jià)、跟蹤，工程（人工）造價(jià)結(jié)算內(nèi)審、外審，材料、勞務(wù)招標(biāo)，各類款項(xiàng)支付審核，分包工程、材料采購合同編制與管理，施工承包合同簽訂與管理，竣工資料歸檔、管理等。經(jīng)過近一年的運(yùn)營(yíng)，成本審計(jì)部的作用逐步體現(xiàn)，為公司節(jié)約了工程發(fā)包及采購成本，并通過專業(yè)技術(shù)手段在與建設(shè)單位結(jié)算審核中爭(zhēng)取到最大利益。

　　一、工程簽證變更報(bào)價(jià)、跟蹤

　　工程簽證工作量大、任務(wù)繁重，并且大部分都比較急迫，在部門同事的配合協(xié)作下，對(duì)國(guó)家電網(wǎng)幕墻四標(biāo)段、三標(biāo)段、國(guó)家電網(wǎng)裝飾三標(biāo)段、江蘇警官學(xué)校綜合樓、廣發(fā)銀行一標(biāo)段裝飾、交通銀行一標(biāo)段裝飾、通濟(jì)門石材幕墻、宜興蘇寧環(huán)球別墅、商業(yè)用房幕墻等工程現(xiàn)場(chǎng)變更簽證進(jìn)行了及時(shí)報(bào)價(jià)，工程簽證額逾千萬元，并部分與甲方核定了價(jià)格。

　　二、工程（人工）造價(jià)結(jié)算內(nèi)審、外審

　　工程造價(jià)結(jié)算編制、外審、勞務(wù)發(fā)包、分包工程結(jié)算內(nèi)部審計(jì)是我的主要工作內(nèi)容之一。在20xx年完成的竣工結(jié)算有宜興蘇寧環(huán)球別墅、商業(yè)用房幕墻、6#樓樣板房幕墻、A4樣板房幕墻、大廠蘇寧電器幕墻、山東石島住宅裝飾、宏源電氣1#廠房裝飾、蘇寧電器重慶、貴州大區(qū)連鎖店內(nèi)外裝、中級(jí)法院幕墻等，結(jié)算申報(bào)額達(dá)1.3億，以上結(jié)算有50%以上初審?fù)瓿伞?/p>

　　內(nèi)審的勞務(wù)或分包結(jié)算有南京萬達(dá)廣場(chǎng)一標(biāo)段裝飾人工費(fèi)、江蘇警官學(xué)校幕墻人工費(fèi)、骨傷科醫(yī)院幕墻人工費(fèi)、中級(jí)法院幕墻、真石漆人工費(fèi)、國(guó)家電網(wǎng)幕墻三標(biāo)段鋼梯分包、不銹鋼玻璃欄桿分包等，對(duì)施工人虛報(bào)、誤報(bào)工程量進(jìn)行了核減。

　　三、材料、勞務(wù)招標(biāo)

　　自今年起，公司對(duì)勞務(wù)發(fā)包、大宗材料采購等實(shí)行公開招標(biāo)制度，防止和克服壟斷，有利于開展真正意義上的競(jìng)爭(zhēng)，能有效提高工程質(zhì)量，縮短工期，降低

　　造價(jià)，求得節(jié)約和效率。今年完成的.勞務(wù)招標(biāo)、材料招標(biāo)主要項(xiàng)目有：廣發(fā)銀行裝飾一標(biāo)段施工、交通銀行裝飾一標(biāo)段施工、金融城幕墻五標(biāo)段施工、奧體郵政幕墻施工、通濟(jì)門石材幕墻施工、保溫施工、麒麟門外墻涂料分包、交通銀行木門、木飾面板、輕鋼龍骨石膏板、廣發(fā)銀行電動(dòng)感應(yīng)門等，通過清標(biāo)評(píng)標(biāo)多次談判，為公司節(jié)約成本百萬余元。

　　四、各類款項(xiàng)支付審核

　　根據(jù)工程進(jìn)度，審核各專業(yè)分包工程的進(jìn)度款，在緊扣工程實(shí)際進(jìn)度的前提下，根據(jù)合同條款，認(rèn)真審核支付每一筆款項(xiàng)，嚴(yán)格控制工程款早付多付的情況發(fā)生。

　　五、分包工程、材料采購合同編制與管理

　　工程勞務(wù)分包、工程聯(lián)營(yíng)、材料采購都要簽訂合同或協(xié)議，以明確雙方的權(quán)利、責(zé)任和義務(wù)，對(duì)公司以上類別的大部分合同都由我起草完成，部分合同版本送律師審閱，合同對(duì)工程施工質(zhì)量、材料規(guī)格型號(hào)、工期、工程款支付、安全文明施工等內(nèi)容都有了明確約定，從而有效的減少或避免了合同糾紛。

　　合同簽訂后，按合同類別分開歸檔保存。

　　六、施工承包合同簽訂與管理，竣工資料歸檔、管理等

　　施工承包合同簽訂前，一般都會(huì)先征求律師意見，而后根據(jù)律師意見綜合公司具體情況跟建設(shè)單位協(xié)商，達(dá)成最終共識(shí)后完成合同簽訂，并通知前期備案。

　　今年3月我接手合同管理工作以后，對(duì)公司現(xiàn)有合同進(jìn)行了大刀闊斧的整理，把合同按施工單位、工程類別、施工年份、工程規(guī)模等對(duì)每份合同編碼、造冊(cè)，分門歸類，分箱保管，并編制合同目錄索引，在目錄中標(biāo)注了合同主要內(nèi)容信息，方便查找和借閱；為了避免合同遺失，借閱人都要在登記本上簽名，并對(duì)不及時(shí)歸還的定期督促。

　　對(duì)各工程竣工資料建立移交制度，我部門接收后登記入冊(cè)、入柜。

　　在合同履行過程中，根據(jù)合同內(nèi)容，對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行提醒。

　　七、認(rèn)真學(xué)習(xí)、熱情培育新人

　　為了節(jié)約公司成本，我部門一直堅(jiān)持招聘新人，并且一直用最少的人做最多的事，對(duì)員工上進(jìn)思想的樹立和專業(yè)知識(shí)技能的培訓(xùn)都有我來完成，通過部門員工的共同努力，對(duì)部門的工作任務(wù)都能及時(shí)完成，給公司創(chuàng)造的經(jīng)濟(jì)利益越來越多。

　　八、對(duì)下年工作計(jì)劃和合理化建議

　　1、下年工作計(jì)劃

　�。�1）對(duì)各實(shí)施工程簽證變更分由專人跟蹤。

　�。�2）對(duì)即將完工的工程盡早介入，做好竣工資料的收集和結(jié)算編制工作。

　�。�3）爭(zhēng)取招名新員工，擴(kuò)大審計(jì)力量。

　�。�4）把合同管理納入管理機(jī)制，明確分類，分別分箱保管；細(xì)化合同目錄，在目錄中補(bǔ)充項(xiàng)目經(jīng)理、工程造價(jià)、工程規(guī)模、開竣工時(shí)間等各類信息；完善索引編號(hào)，方便借閱 。

　　（5）不斷學(xué)習(xí)，完善、充實(shí)自我。

　　2、合理化建議

　�。�1）公司應(yīng)定期組織員工參加專業(yè)知識(shí)培訓(xùn)

　　施工承包合同自20xx年9月已實(shí)行新版本，新版本的內(nèi)容有了較大擴(kuò)充，如何理解合同條款、如何避免合同糾紛，建議公司安排相關(guān)合同管理人員參加培訓(xùn)學(xué)習(xí)（20xx年12月13日公司已安排參加20xx年合同版本管理培訓(xùn)）。

　　造價(jià)軟件在不斷擴(kuò)展和完善，目前公司預(yù)結(jié)算員工都是靠自我摸索或請(qǐng)教軟件技術(shù)人員才能了解最基本操作，軟件公司的培訓(xùn)都是免費(fèi)的，建議公司能安排員工帶薪不定時(shí)參加系統(tǒng)培訓(xùn)。

　　20xx版清單計(jì)價(jià)規(guī)范自20xx年開始實(shí)施，建議公司能組織相關(guān)員工參加政府造價(jià)部門的培訓(xùn)。

　　（2）公司應(yīng)該考慮給員工休年假

　�。�3）公司應(yīng)重視員工的勞動(dòng)，合理支付加班工資

　　20xx年，公司制定的加班工資為4元/小時(shí)，一直沿用至今，已嚴(yán)重影響到員工的加班積極性，容易造成工作積壓或情緒對(duì)抗。

審計(jì)年度工作總結(jié)5

　　XX年，審計(jì)處在學(xué)校黨和行政的領(lǐng)導(dǎo)下，按照省教育紀(jì)工有關(guān)審計(jì)工作要求和學(xué)校年度審計(jì)工作計(jì)劃，緊緊圍繞學(xué)校中心工作，進(jìn)取履行審計(jì)職能，較好地發(fā)揮了監(jiān)督和服務(wù)作用，全年共完成審計(jì)項(xiàng)目79項(xiàng)，其中處級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)2項(xiàng)，財(cái)務(wù)收支審計(jì)2項(xiàng)，審計(jì)調(diào)查1項(xiàng)，專項(xiàng)審計(jì)3項(xiàng)，基建、修繕工程審計(jì)71項(xiàng)，審計(jì)金額1.19億元。

　　1、嚴(yán)格基建、修繕工程項(xiàng)目的審計(jì)控制制度，確保工程審計(jì)質(zhì)量。審計(jì)處從接收?qǐng)?bào)審資料的完整性審查入手，對(duì)需要外審的新建和修繕工程項(xiàng)目，實(shí)行項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審計(jì)制度。即在慎重公開選擇事務(wù)所的基礎(chǔ)上，首先對(duì)送審資料進(jìn)行初審，處領(lǐng)導(dǎo)和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人全程參與現(xiàn)場(chǎng)勘查、對(duì)帳等審計(jì)過程，協(xié)調(diào)解決審計(jì)過程中遇到的問題，最終對(duì)外審結(jié)果進(jìn)行有重點(diǎn)的復(fù)核。初審、參與、復(fù)核的控制程序既有效的.保證了審計(jì)質(zhì)量，又為學(xué)校節(jié)儉了托審計(jì)費(fèi)用。

　　對(duì)簡(jiǎn)單的小型修繕工程實(shí)行項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、復(fù)核、分管處領(lǐng)導(dǎo)組成的審計(jì)組自審審計(jì)制度，截至XX年12月31日，全年共完成基建、修繕工程項(xiàng)目審計(jì)71項(xiàng)，其中自審項(xiàng)目31項(xiàng)。審核資金總額7820.39萬元，審減426.92萬元。

　　2、受黨組織部托，對(duì)2位處級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行了離任經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)，審計(jì)工作中堅(jiān)持客觀公正、實(shí)事求是的原則，將經(jīng)濟(jì)管理工作的有效性、辦學(xué)經(jīng)費(fèi)使用的效益性作為評(píng)價(jià)重點(diǎn)，如實(shí)客觀地對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)的經(jīng)濟(jì)職責(zé)進(jìn)行評(píng)價(jià)，并提出了切實(shí)可行的審計(jì)意見和提議

　　3、完成了對(duì)經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)管理有限公司及其所屬周邊開發(fā)部XX年10月至XX年5月的財(cái)務(wù)收支情景和后勤集團(tuán)及其所屬飲食中心、招待所、幼兒園XX年1月至XX年5月財(cái)務(wù)收支情景的審計(jì)，審計(jì)資金總額4101.72萬元。同時(shí)對(duì)學(xué)校投資控股的陜西科信服裝有限公司的經(jīng)營(yíng)情景進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，針對(duì)合同管理、協(xié)議執(zhí)行、帳務(wù)處理等方面存在的問題，提出審計(jì)意見及提議27條。

　　4、完成了3項(xiàng)縱向科研課題經(jīng)費(fèi)決算的審核工作;

　　5、積極參與學(xué)校合同審簽事項(xiàng)，共完成合同審簽百余份。

　　6、參與學(xué)校有關(guān)工程和宗物資采購招投標(biāo)、清理小金庫、銀行賬戶和對(duì)行政部門規(guī)章制度的會(huì)審等工作。

　　7、完成了教育紀(jì)工安排的有關(guān)審計(jì)工作檢查工作。

　　8、在學(xué)校開展規(guī)章制度“廢”“改”“立”工作中，完成了《領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)實(shí)施辦法》、《科研經(jīng)費(fèi)決算審簽辦法》、《審計(jì)項(xiàng)目托審計(jì)管理辦法》等規(guī)章制度的起草工作。

　　完成了《經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)讀本》的編寫。

　　目前，我處正在進(jìn)行福州分院成立以來的財(cái)務(wù)收支情景審計(jì)和22#23#職工住宅樓工程、臨潼校區(qū)08、09、XX年綠化工程等項(xiàng)目審核工作。

審計(jì)年度工作總結(jié)6

尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)、各位同事：

　　大家好。

　　我進(jìn)入公司這個(gè)大家庭至今，在這緊張又忙碌的日子里，我學(xué)習(xí)了很多專業(yè)及專業(yè)以外的知識(shí)。感謝公司，讓我在這個(gè)充滿希望的舞臺(tái)上自由的成長(zhǎng)與發(fā)揮;感謝領(lǐng)導(dǎo)，是你們的鼓勵(lì)與包容讓我感受到了公司這個(gè)大家庭的溫暖;感謝同事，是你們無私幫助與關(guān)心，讓我各方面得到了全面的提升。時(shí)光匆匆，轉(zhuǎn)眼今年即將過去，回望這大半年來所做的工作，從最初的經(jīng)歷挫折，風(fēng)雨同舟，到后來的辛勤耕耘，初見成果，真的只有經(jīng)歷過的人才能體會(huì)。

　　工程審計(jì)在工程項(xiàng)目全過程控制當(dāng)中，是一個(gè)非常關(guān)鍵的崗位，為公司在工程上的每一分錢支出把好第一道關(guān)口，是一個(gè)涵蓋專業(yè)知識(shí)非常廣的工作，又是一項(xiàng)嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致的工作，同時(shí)專業(yè)性很強(qiáng)，要求具有高度的責(zé)任心與使命感，準(zhǔn)確的算出工程量及預(yù)算成本，完整的編制建筑工程預(yù)算及對(duì)合同的執(zhí)行過程管理，才能準(zhǔn)確無誤的完成各類款項(xiàng)的審核工作;所以對(duì)于我來說必須時(shí)刻保持清晰的頭腦與良好的精神，因?yàn)槊總�(gè)工程都是新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。宿州公司工程審計(jì)部人員缺省，我感覺壓力非常大，既要做到準(zhǔn)確無誤，又要維持各專業(yè)間及總價(jià)控制的平衡，是在領(lǐng)導(dǎo)的鞭策下，我做到了兢兢業(yè)業(yè)，恪守職業(yè)操守。下面我就針對(duì)工程審計(jì)工作做以下總結(jié)：

　　一、工作紀(jì)律方面

　　1.做到積極維護(hù)企業(yè)榮譽(yù)，尊敬領(lǐng)導(dǎo)，與同事團(tuán)結(jié)互助，儀表端莊，舉止文明。

　　2.在履行職責(zé)時(shí)勤奮、誠(chéng)實(shí)、客觀、公正、嚴(yán)謹(jǐn)。

　　3.遵守國(guó)家法律法規(guī)及公司的規(guī)章制度。

　　4.尊重他人，在審核過程中做到有理有據(jù)有節(jié)。

　　5.保持工作的獨(dú)立性和客觀性，不參加有可能影響公正性的工作及活動(dòng)，不以任何方式與被審核項(xiàng)目的各相關(guān)方有利益往來。

　　6.慎重地使用在履行職責(zé)過程中所獲得的信息，不利用機(jī)密信息謀取私利，在使用信息時(shí)不違反法律法規(guī)、公司規(guī)定。

　　7.服從主管領(lǐng)導(dǎo)安排，配合、支持其他專業(yè)人員，協(xié)調(diào)一致。

　　8.善于總結(jié)實(shí)踐中的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，不斷學(xué)習(xí)、更新理論知識(shí)，以保持和提高工作能力和水平。

　　二、崗位責(zé)任方面本年度我這個(gè)崗位的主要工作有：

　　1.負(fù)責(zé)工程項(xiàng)目的預(yù)算編制工作，做到考慮周全、數(shù)據(jù)嚴(yán)謹(jǐn)合理、價(jià)格及時(shí)準(zhǔn)確。

　　2.參與招標(biāo)方面工作，準(zhǔn)確計(jì)量計(jì)價(jià)，為招標(biāo)提供依據(jù)，做到公平、公正，合理降低招標(biāo)項(xiàng)目造價(jià)節(jié)約成本，并為合同簽訂鋪墊;負(fù)責(zé)做好招標(biāo)過程中相關(guān)文件的整理、歸檔并做好相應(yīng)的.表格記錄。

　　3.參與起草及審批合同，維持平等、自愿、公平、誠(chéng)實(shí)守信四個(gè)原則。

　　4.工程款審核工作，按照合同條款，對(duì)照預(yù)算嚴(yán)格把關(guān)，為竣工結(jié)算預(yù)留住相應(yīng)的尾款。

　　5.起草、研討、審核工程聯(lián)系單、簽證單，做到真實(shí)、有效。

　　6.參與隱蔽工程及現(xiàn)場(chǎng)丈量等不規(guī)則工程量的現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督工作。

　　三、預(yù)算工作方面

　　主要完成有：創(chuàng)智物流園一期工程前期各棟樓的藍(lán)圖預(yù)算、二期在簽訂合同前完成藍(lán)圖預(yù)算，為合同中進(jìn)度付款條款提供依據(jù)。在工作中，能夠積極地完成領(lǐng)導(dǎo)安排的各項(xiàng)工作及參加公司組織的各項(xiàng)活動(dòng)，通過公司組織的學(xué)習(xí)如何提升員工的自身能力、如何提高團(tuán)隊(duì)合作精神、與企業(yè)共命運(yùn)、關(guān)于提高執(zhí)行力等內(nèi)容，使我對(duì)自己的工作有了更深的認(rèn)識(shí)，團(tuán)隊(duì)合作能力也進(jìn)一步加強(qiáng)。

　　四、工作不足方面

　　1、計(jì)劃做得不到位。使我的工作比較被動(dòng)。

　　2、與同事之間的交流還不夠深切，業(yè)務(wù)能力有待提高。

　　3、通過在審計(jì)部日常工作中發(fā)現(xiàn)，自己掌握的東西不夠全面具體，欠缺很對(duì)相應(yīng)的知識(shí)，學(xué)習(xí)的主動(dòng)性還不夠強(qiáng)。

　　今后，我會(huì)提前做好工作計(jì)劃，變被動(dòng)為主動(dòng)，努力管好自己，認(rèn)真學(xué)習(xí)，積極交流，并將各項(xiàng)工作做得更好。

　　1.積極遵守公司的各項(xiàng)管理制度，進(jìn)一步加強(qiáng)工作責(zé)任感，更嚴(yán)格的要求自己。

　　2.做好每個(gè)工程的工作計(jì)劃安排，認(rèn)真完成相應(yīng)的工作內(nèi)容，努力把每一項(xiàng)工作內(nèi)容做好。

　　3.利用工作之余認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)的專業(yè)知識(shí)，使自己的工作能力不斷提高，對(duì)于工作中存在的一些重要問題，及時(shí)地向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，使問題能夠及時(shí)有效的解決。

　　五、20xx年工作計(jì)劃

　　項(xiàng)目現(xiàn)在正處于一期項(xiàng)目收尾，二期項(xiàng)目功能改造收尾、E區(qū)正負(fù)零以上工程中旬基本完工。項(xiàng)目收尾階段是竣工決算的重點(diǎn)控制時(shí)期，各種爭(zhēng)議的焦點(diǎn)都集中到預(yù)算上來，因?yàn)闆Q算的數(shù)額直接關(guān)系到公司的經(jīng)濟(jì)效益;重點(diǎn)工作：

　　1、收集好相關(guān)資料，參加竣工圖審核，對(duì)各種修改按照依據(jù)準(zhǔn)確核對(duì)。

　　2、對(duì)照各項(xiàng)依據(jù)嚴(yán)格把關(guān)，工程量細(xì)化仔細(xì)核對(duì)。

　　3、各分包項(xiàng)目的分類決算。

　　回顧過去，展望未來，總結(jié)得失，不斷進(jìn)取。秉承公司理念超越平凡、沒有終點(diǎn)。為了公司實(shí)現(xiàn)新的騰飛，審計(jì)部將與所有公司同仁一道努力拼搏、銳意進(jìn)取，完成公司布置的各項(xiàng)工作任務(wù)。

審計(jì)年度工作總結(jié)7

　　20xx年，縣審計(jì)局在縣委、縣政府和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大依法監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督下，緊緊圍繞縣委確定的五項(xiàng)重點(diǎn)工作、十項(xiàng)改革任務(wù)、十五項(xiàng)行動(dòng)計(jì)劃的目標(biāo)任務(wù)，堅(jiān)持審計(jì)“二十字”方針和“推進(jìn)法治、維護(hù)民生、推動(dòng)改革、促進(jìn)發(fā)展”指導(dǎo)思想，突出審計(jì)重點(diǎn)，依法履行審計(jì)職責(zé)，努力當(dāng)好公共財(cái)政的“衛(wèi)士”，促進(jìn)科學(xué)發(fā)展、跨越發(fā)展。

　　一、20xx年審計(jì)開展工作情況

　　（一）把握審計(jì)工作方向，科學(xué)編制和實(shí)施審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃

　　年初，我局綜合各方面審計(jì)要求和需要，在編制審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃時(shí)以圍繞縣委、縣政府中心工作開展審計(jì)，堅(jiān)決完XX縣委、縣政府提出的審計(jì)任務(wù)；合理調(diào)配審計(jì)力量，確保完成上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)統(tǒng)一組織項(xiàng)目；確定20xx年我局審計(jì)項(xiàng)目18個(gè)（不含固定資產(chǎn)投資審計(jì)項(xiàng)目），截止目前，共完成審計(jì)財(cái)務(wù)審計(jì)項(xiàng)目15個(gè)（跨年完成4個(gè)）,財(cái)務(wù)審計(jì)查出違規(guī)金額589萬元，管理不規(guī)范金額16606萬元，發(fā)現(xiàn)非金額問題25項(xiàng)；完成固定資產(chǎn)結(jié)算審計(jì)共62個(gè)，送審造價(jià)8017.32萬元。審定造價(jià)7427.08萬元，核減590.14萬元，核減率8.0%。信息簡(jiǎn)報(bào)共23篇，采用15篇。

　　（二）加大審計(jì)的廣度和深度，不斷深化預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)。

　　為促進(jìn)提高預(yù)算執(zhí)行質(zhì)量，加強(qiáng)預(yù)算管理，我局不斷探索改進(jìn)和完善預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)的組織方式、審計(jì)內(nèi)容、審計(jì)方式。一是將國(guó)家重大政策措施和宏觀調(diào)控部署落實(shí)情況的跟蹤審計(jì)，作為部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)的一項(xiàng)重要內(nèi)容。對(duì)貫徹落實(shí)“十八大”精神、“三公經(jīng)費(fèi)”、中央“八項(xiàng)規(guī)定”；對(duì)各部門落實(shí)穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)等重大政策措施進(jìn)行監(jiān)督檢查，促進(jìn)政策落到實(shí)處。二是財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)，突出預(yù)算執(zhí)行和存量資金審計(jì)。加強(qiáng)政府預(yù)算與部門預(yù)算、部門預(yù)算與部門決算草案的差異分析，促進(jìn)完善部門綜合預(yù)算管理。關(guān)注專項(xiàng)資金使用低下等問題，分析成因和結(jié)構(gòu)。突出財(cái)政支出的“問效”，分析行政運(yùn)行成本和行政效能，查找支出是否存在損失浪費(fèi)，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益。三是在審計(jì)方式上，實(shí)行審計(jì)和審計(jì)調(diào)查、部門預(yù)算審計(jì)與延伸二、三級(jí)單位審計(jì)，預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)和專項(xiàng)資金審計(jì)“三并重”的做法。

　�。ㄈ�）強(qiáng)化投資審計(jì)監(jiān)督職能，促進(jìn)政府投資項(xiàng)目管理規(guī)范化。

　　經(jīng)過近幾年著力推進(jìn)，投資審計(jì)工作以節(jié)約財(cái)政資金、防止損失浪費(fèi)為主要目標(biāo)，今年我局將項(xiàng)目預(yù)算審計(jì)工作由社會(huì)中介機(jī)構(gòu)承擔(dān)審計(jì)，讓有限的基建審計(jì)力量放到項(xiàng)目結(jié)算上，以提高工程核減率，減少審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，有效的節(jié)約財(cái)政資金。

　　（四）圍繞強(qiáng)化權(quán)力運(yùn)行制約，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

　　在全面審查領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)審查領(lǐng)導(dǎo)干部貫徹執(zhí)行經(jīng)濟(jì)法律法規(guī)、黨和國(guó)家方針政策和決策部署情況，落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定、厲行節(jié)約和國(guó)務(wù)院“約法三章”相關(guān)要求情況，把機(jī)構(gòu)設(shè)置、編制使用、“三公”經(jīng)費(fèi)等作為重要內(nèi)容納入審計(jì)范圍。在全省率先制定領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)審計(jì)辦法，對(duì)審計(jì)對(duì)象、審計(jì)內(nèi)容、審計(jì)方式、審計(jì)評(píng)價(jià)等方面作出具體明確規(guī)定，為審計(jì)促進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)提供遵循。

　　二、從嚴(yán)管理審計(jì)隊(duì)伍，努力打造審計(jì)鐵軍

　�。ㄒ唬﹦�(chuàng)新工作機(jī)制，全面推進(jìn)審計(jì)工作

　　1、努力創(chuàng)建學(xué)習(xí)型機(jī)關(guān)。大力加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，切實(shí)提升審計(jì)隊(duì)伍整體素質(zhì)。我局建立了機(jī)關(guān)定期學(xué)習(xí)培訓(xùn)交流制度。即按照年度學(xué)習(xí)計(jì)劃安排，每個(gè)月中旬舉辦一次學(xué)習(xí)培訓(xùn)會(huì)，由領(lǐng)導(dǎo)、審計(jì)骨干作為主講人輪流主講，學(xué)習(xí)交流審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)和業(yè)務(wù)知識(shí)，以達(dá)到共同成長(zhǎng)、提高。

　　2、科學(xué)整合審計(jì)資源。根據(jù)審計(jì)人員少，各股室機(jī)構(gòu)人員分布分散的現(xiàn)實(shí)情況，為便于管理，制定出臺(tái)了《審計(jì)業(yè)務(wù)工作管理辦法》，對(duì)審計(jì)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行合理集中組合，成立2個(gè)財(cái)務(wù)審計(jì)工作組、1個(gè)同級(jí)審專項(xiàng)工作組和2個(gè)投資審計(jì)工作組，工作組實(shí)行組長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，組長(zhǎng)對(duì)分管局領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。切實(shí)提高了審計(jì)管理效能。

　　3、實(shí)行工作例會(huì)制。為有效和持續(xù)推動(dòng)工作，我局采取和實(shí)施了工作例會(huì)制，即每月1日（逢節(jié)假日順延）由局長(zhǎng)召集每月一次的工作例會(huì)，各工作組組長(zhǎng)、辦公室負(fù)責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)參會(huì)，主要任務(wù)是了解匯報(bào)工作開展情況、存在問題，集思廣益群策群力，研究解決問題和推動(dòng)工作。借助工作例會(huì)平臺(tái)及時(shí)交流、掌握工作動(dòng)態(tài)，全面高效推進(jìn)審計(jì)工作。

　　（二）以內(nèi)外監(jiān)督為抓手，深入推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)

　　以政府投資項(xiàng)目審計(jì)為重點(diǎn)項(xiàng)目，對(duì)廉政高風(fēng)險(xiǎn)權(quán)力目錄及防控措施進(jìn)行公示，進(jìn)一步推進(jìn)廉潔審計(jì)；嚴(yán)肅工作紀(jì)律和廉政紀(jì)律，對(duì)照中央“八項(xiàng)規(guī)定”、上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)廉潔從審相關(guān)規(guī)定，開展廉潔從審情況檢查，全面查找在執(zhí)行審計(jì)紀(jì)律等方面存在的問題，今年沒有發(fā)生一起嚴(yán)重違反審計(jì)“八不準(zhǔn)”紀(jì)律和領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律規(guī)定的'案件；開展責(zé)任清單梳理工作，共梳理出行政處罰16項(xiàng)，行政強(qiáng)制1項(xiàng)、行政監(jiān)督檢查11項(xiàng)，并編制了對(duì)應(yīng)的行政權(quán)責(zé)清單及運(yùn)行流程圖，強(qiáng)化流程管理和過程監(jiān)督。

　　（三）加強(qiáng)機(jī)關(guān)效能建設(shè)，提升機(jī)關(guān)工作效率

　　1、提高質(zhì)量促效能。不斷提高思想道德素質(zhì)和審計(jì)業(yè)務(wù)技能，做到查得出問題，提得出建議，抓得了落實(shí)，推動(dòng)審計(jì)整改，最大限度地降低屢查屢犯的現(xiàn)象，做好監(jiān)督服務(wù)。

　　2、提升素質(zhì)促效能。全面提高審計(jì)隊(duì)伍的政治、業(yè)務(wù)素質(zhì)，提高干部隊(duì)伍素質(zhì)，一是積極選派參加計(jì)算機(jī)中級(jí)培訓(xùn)班，使審計(jì)人員具備扎實(shí)的計(jì)算機(jī)理論功底和實(shí)際操作能力，爭(zhēng)做計(jì)算機(jī)應(yīng)用的強(qiáng)手；二是派出審計(jì)人員參加省廳及審計(jì)署的培訓(xùn)；

　　3、轉(zhuǎn)變作風(fēng)提效能。審計(jì)人員在開展審計(jì)工作中嚴(yán)格遵守“八不準(zhǔn)”規(guī)定，同時(shí)要求自己做到“六講六不”：講程序不走樣，講法規(guī)不變通，講證據(jù)不隨意，講質(zhì)量不膚淺，講廉潔不違規(guī)，講效率不拖延。

　�。ㄋ模�強(qiáng)化案件線索移送工作

　　20xx年以來，我局把發(fā)現(xiàn)和揭示重大違法違規(guī)問題作為重要任務(wù)，將審計(jì)案件線索移送納入年度目標(biāo)責(zé)任制考核，強(qiáng)化案件意識(shí)，不斷加大案件線索查處力度，使案件線索移送工作取得新突破，今年共移送案件11起。

　　(五) “內(nèi)外結(jié)合”做好普法工作

　　為了充分發(fā)揮審計(jì)在國(guó)家治理現(xiàn)代化的基石和重要保障作用，縣審計(jì)局通過“內(nèi)外結(jié)合”的方式，做好普法工作。一是健全領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制，保障法制宣傳教育工作順利實(shí)施。領(lǐng)導(dǎo)班子充分認(rèn)識(shí)到加強(qiáng)法制宣傳教育是全面推進(jìn)依法行政的重要舉措和關(guān)鍵環(huán)節(jié),為順利推進(jìn)法制宣傳教育工作的順利進(jìn)行，專門成立了法治宣傳教育領(lǐng)導(dǎo)小組。二是突出重點(diǎn)，整體推進(jìn)，確保法治宣傳教育取得實(shí)效。在開展法治宣傳教育工作中，牢牢抓住重點(diǎn)，以點(diǎn)帶面，全面提高，確保了法律宣傳教育的效率效果。三是結(jié)合單位職能，組織豐富多彩的法律法規(guī)學(xué)習(xí)活動(dòng)。開展了以《XX市審計(jì)條例》為重點(diǎn)、涉及《憲法》、《審計(jì)法》等15部法律法規(guī)的學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、講座等多種活動(dòng)。四是完善制度，不斷加強(qiáng)審計(jì)局自身的法治文化建設(shè)工作。建立健全領(lǐng)導(dǎo)決策機(jī)制，規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)決策行為，出臺(tái)了《縣審計(jì)局固定資產(chǎn)投資審計(jì)業(yè)務(wù)規(guī)則》《縣審計(jì)局關(guān)于規(guī)范政府投資項(xiàng)目審計(jì)工作流程規(guī)定的通知》等業(yè)務(wù)規(guī)范。五是強(qiáng)化監(jiān)督，規(guī)范管理。審計(jì)助力“法制”建設(shè)，緊緊圍繞縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局，積極履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)。

　　三、存在的不足和下一步工作計(jì)劃

　　當(dāng)前，我們的工作還存在一些不足，一是盡管加大了審計(jì)工作的宣傳力度，開展了相關(guān)活動(dòng)，但審計(jì)的社會(huì)影響力還不高，部分單位和個(gè)人對(duì)審計(jì)的偏見依然存在；二是審計(jì)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)有待進(jìn)一步提高，尤其是計(jì)算機(jī)審計(jì)比較滯后。三是由于人員緊缺與日益增長(zhǎng)的工作量之間的矛盾日益突出，導(dǎo)致只求完成任務(wù)，審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量不高等等，所有這些都有待我們?cè)诮窈蟮墓ぷ髦屑右匝芯亢徒鉀Q。

審計(jì)年度工作總結(jié)8

　　20xx年，審計(jì)部認(rèn)真貫徹集團(tuán)公司20xx年審計(jì)工作會(huì)議精神，根據(jù)企業(yè)實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況提出了年度工作思路，制定了年度審計(jì)工作計(jì)劃，全面履行了審計(jì)的監(jiān)督服務(wù)職能，各方面工作都有了很大的發(fā)展，取得了突出的成果。

　　一、本年度審計(jì)指標(biāo)完成情況

　　xx財(cái)務(wù)審計(jì)方面，本年度實(shí)現(xiàn)了由傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)收支審計(jì)向風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的轉(zhuǎn)變，全年審計(jì)項(xiàng)目14項(xiàng)，覆蓋了公司所有分廠、分公司及子公司及參股單位，審計(jì)資金總額160675.26萬元，審出不實(shí)利潤(rùn)417.96萬元，提出審計(jì)建議70項(xiàng)，采納61項(xiàng)，審計(jì)建議采納率達(dá)到87.14%；全面完成物裝公司下達(dá)的年度審計(jì)計(jì)劃；

　　xx基建工程審計(jì)，全年審計(jì)基建項(xiàng)目178項(xiàng)，審計(jì)金額2998.93萬元，審減額204.91萬元，審減率6.83%，比公司下達(dá)任務(wù)指標(biāo)3%節(jié)約3.83個(gè)百分點(diǎn)；

　　xx物資采購審計(jì)，全年審計(jì)合同3333份，審計(jì)金額141415.46萬元，審減額3645.92萬元，審減率2.58%，比公司下達(dá)任務(wù)指標(biāo)1%節(jié)約1.58個(gè)百分點(diǎn)，全年參加設(shè)備采購、維修合同、驗(yàn)收審計(jì)32項(xiàng)；

　　xx人均取得直接經(jīng)濟(jì)成果539.85萬元。

　　二、本年度審計(jì)工作開展情況

　　根據(jù)年初集團(tuán)公司審計(jì)工作會(huì)議精神和我公司實(shí)際情況，審計(jì)部確立了“提高審計(jì)認(rèn)識(shí)、強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督、實(shí)現(xiàn)三個(gè)轉(zhuǎn)變、拓展審計(jì)領(lǐng)域”的主導(dǎo)思想，各項(xiàng)審計(jì)業(yè)務(wù)都以突出重點(diǎn)、深入深化為工作方針，以實(shí)現(xiàn)有效監(jiān)督、服務(wù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)為目的。依此為指導(dǎo)制訂了年度審計(jì)工作計(jì)劃，保證了審計(jì)的各項(xiàng)規(guī)范、有序的開展。

　�。ㄒ唬╅_展年終效益審計(jì)，保證經(jīng)營(yíng)成果的真實(shí)性

　　20xx年xx2月份，我們審計(jì)了公司12個(gè)生產(chǎn)分廠和3個(gè)銷售公司，以各單位的在產(chǎn)和存貨為切入點(diǎn)，一家家現(xiàn)場(chǎng)清查，對(duì)成本進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測(cè)試，對(duì)各分廠之間的結(jié)算按照產(chǎn)品跟蹤抽查檢驗(yàn)，查看是否存在假結(jié)算現(xiàn)象。各單位年終向公司上報(bào)的經(jīng)營(yíng)成果報(bào)告，都必須經(jīng)過審計(jì)部審核簽認(rèn)，審計(jì)部不予認(rèn)可的經(jīng)營(yíng)成果，不予兌現(xiàn)。經(jīng)過審計(jì)，共審出上報(bào)不實(shí)利潤(rùn)417.96萬元，對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的發(fā)出商品核算不規(guī)范，各單位之間人為調(diào)節(jié)利潤(rùn)，部分單位材料占用較多，銷售單位合同執(zhí)行存在漏洞等12條問題提出了管理和整改建議，大部分問題在本年得到了整改。

　�。ǘ�）拓寬經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)范圍，強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)功能

　　20xx年審計(jì)部共開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)4項(xiàng)，其中人力資源部委托離任審計(jì)項(xiàng)目3項(xiàng)，領(lǐng)導(dǎo)干部屆中審計(jì)項(xiàng)目1項(xiàng)，審計(jì)處級(jí)干部4人，審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題15個(gè)，主要是費(fèi)用控制不嚴(yán)、內(nèi)部投資管理、生產(chǎn)物資管理不規(guī)范、預(yù)付賬款往來科目存在長(zhǎng)期掛賬、應(yīng)付帳款xx暫估材料款金額較大，而且存在多年無動(dòng)態(tài)現(xiàn)象等現(xiàn)象，提出建議14條，采納14條。經(jīng)過審計(jì)，為3名離任同志解除了在原單位的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，為接任者劃清了經(jīng)濟(jì)界限；為1名在職同志的.階段性經(jīng)營(yíng)成果的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行了界定。

　　在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中，本年度審計(jì)主要堅(jiān)持以下幾個(gè)原則，把經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)推向了更高的層次。

　　一是在審計(jì)質(zhì)量上，規(guī)范了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)內(nèi)容、審計(jì)程序及操作標(biāo)準(zhǔn)，確保項(xiàng)目的高質(zhì)量。二是審計(jì)的范圍涵蓋了經(jīng)營(yíng)者責(zé)任的所有方面，確保評(píng)價(jià)的中肯；如在對(duì)xx廠廠長(zhǎng)屆中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中，由于我公司內(nèi)部投資的計(jì)劃和財(cái)務(wù)核算等權(quán)力由公司控制，以前的離任審計(jì)基本沒有涉及，但在今年審計(jì)中，我們認(rèn)為，單位負(fù)責(zé)人作為投資項(xiàng)目的具體負(fù)責(zé)人，在投資項(xiàng)目的管理、質(zhì)量控制上存在不可推卸的責(zé)任，因此，我們?cè)趯?duì)xx廠廠長(zhǎng)屆中審計(jì)中，全面審核了其三年期間具體負(fù)責(zé)的爐外精煉技術(shù)改造、2臺(tái)32/10T電動(dòng)雙梁起重機(jī)、鑄鋼5T電爐循環(huán)水改造、砂溫處理設(shè)備、分廠辦公樓裝修與改造等40個(gè)投資項(xiàng)目，金額達(dá)352。64萬元，發(fā)現(xiàn)工程項(xiàng)目中存在沒有按照管理的要求明確區(qū)分基建修繕和設(shè)備維修，對(duì)分廠歷年來發(fā)生的內(nèi)部投資無管理臺(tái)帳、部分項(xiàng)目立項(xiàng)xx招標(biāo)xx合同xx預(yù)算xx竣工驗(yàn)收xx決算流程等環(huán)節(jié)缺少部分資料等問題。

　　三是在離任必審的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)了任期屆中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，將審計(jì)關(guān)口前移，使經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)從事后的查錯(cuò)糾弊向督促企業(yè)加強(qiáng)內(nèi)部控制、防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為轉(zhuǎn)變。

　�。ㄈ�）傳統(tǒng)審計(jì)向風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)，提高審計(jì)業(yè)務(wù)層次

　　經(jīng)過三年的整合，公司財(cái)務(wù)實(shí)現(xiàn)集中核算，基建工程和經(jīng)濟(jì)合同管理逐步走上規(guī)范化，各項(xiàng)業(yè)務(wù)的常規(guī)性審計(jì)也日趨成熟，為有效利用審計(jì)資源，提高審計(jì)效果，審計(jì)業(yè)務(wù)全面向以風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向的管理審計(jì)轉(zhuǎn)變，今年共組織以風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)為主的審計(jì)項(xiàng)目5項(xiàng)，1個(gè)內(nèi)部單位，1個(gè)三產(chǎn)單位，1個(gè)參股單位和1個(gè)關(guān)聯(lián)方，以上被審單位的多樣性也體現(xiàn)了我公司加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范的意識(shí)，尤其是對(duì)與我公司有交易往來的關(guān)聯(lián)方的審計(jì)，防范外部風(fēng)險(xiǎn)，充分體現(xiàn)了審計(jì)延伸的理念，xx公司經(jīng)營(yíng)情況調(diào)查2項(xiàng)、xx醫(yī)院經(jīng)營(yíng)管理審計(jì)、某地代儲(chǔ)代銷庫存管理審計(jì)、xx實(shí)業(yè)公司經(jīng)營(yíng)審計(jì)；審計(jì)發(fā)現(xiàn)成本核算、業(yè)務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理和公司治理層次的問題17個(gè)，提出審計(jì)建議11條，采納9條。

　　從開展的風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的效果看，審計(jì)部門取得的成績(jī)是十分可喜的。首先，擺脫了以往以財(cái)務(wù)、以帳本為主的審計(jì)方式，審計(jì)的視野更加開闊；其次，風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)適應(yīng)公司發(fā)展的需要，審計(jì)提供的管理信息為領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門的科學(xué)決策提供了依據(jù)；尤其是對(duì)xx公司的審計(jì)，為我公司制訂關(guān)聯(lián)方交易價(jià)格、建立戰(zhàn)略合作伙伴提供了非常有用的決策參考。再次，風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)受到了被審計(jì)單位的歡迎，xx醫(yī)院、xx公司、某地代管庫等單位或部門都對(duì)認(rèn)為審計(jì)建議具有針對(duì)性，或組織董事會(huì)專題研究，或組織管理層探討，都對(duì)報(bào)告給予了高度重視，改變了以往傳統(tǒng)審計(jì)中“消極對(duì)抗”的作風(fēng)。

　　（四）開展專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，解決難點(diǎn)熱點(diǎn)問題

　　本年度，審計(jì)部圍繞企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中存在的熱點(diǎn)和難點(diǎn)問題及涉及職工切身利益問題，積極開展了專項(xiàng)審計(jì)。7月份，就上半年各單位和職工反映較多的單位經(jīng)濟(jì)指標(biāo)合理性、公司內(nèi)部結(jié)算、獎(jiǎng)金分配、新定額運(yùn)行等熱點(diǎn)問題，我們實(shí)施了專項(xiàng)審計(jì)，提出了審計(jì)建議8條，向領(lǐng)導(dǎo)提交了審計(jì)報(bào)告，最后經(jīng)公司專題會(huì)議圓滿解決。9月份，對(duì)新設(shè)立的xx合資公司的開辦費(fèi)用、注冊(cè)資本到位等進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，審計(jì)發(fā)現(xiàn)外方投資額20美圓未按要求到帳，要求xx公司催辦，維護(hù)專項(xiàng)資金使用的嚴(yán)肅性。

　�。ㄎ澹┘哟髢�(nèi)控審計(jì)幅度，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

　　審計(jì)部本年度和其它部門聯(lián)合開展了《自用資源使用和管理》專項(xiàng)內(nèi)控審計(jì)1項(xiàng)，考慮審計(jì)資源和我公司實(shí)際情況，我適時(shí)的把內(nèi)控審計(jì)與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)、審計(jì)調(diào)查等項(xiàng)目相結(jié)合，讓內(nèi)控審計(jì)體現(xiàn)在所有審計(jì)項(xiàng)目中。本年度共發(fā)現(xiàn)內(nèi)控問題14個(gè)，其中設(shè)計(jì)層面2個(gè)，執(zhí)行層面12個(gè)，初步探索了審計(jì)模式，為逐步開展規(guī)范的內(nèi)部控制專項(xiàng)審計(jì)打下了基礎(chǔ)。

　�。�六）狠抓基建工程審計(jì)，節(jié)約基建投資成本

　　基建工程審計(jì)是嚴(yán)把資金審查關(guān)口，減少企業(yè)資金流失，加強(qiáng)投資控制的重要保障。20xx年，審計(jì)部對(duì)xx分廠裝修改造工程、xxx社區(qū)改造工程、xxx辦公樓改造裝修、xx辦公樓及屋面工程、xx擴(kuò)建工程等178個(gè)基建工程項(xiàng)目進(jìn)行了審計(jì)，為了提高審計(jì)質(zhì)量，審計(jì)人員對(duì)大部分項(xiàng)目實(shí)施了全過程跟蹤審計(jì)，經(jīng)常深入施工現(xiàn)場(chǎng)抽查，在審計(jì)中，審計(jì)人員嚴(yán)把合同和標(biāo)的審計(jì)關(guān)、施工現(xiàn)場(chǎng)簽證關(guān)、工程結(jié)算審計(jì)關(guān)，重要項(xiàng)目都經(jīng)過充分探討。通過審計(jì)，發(fā)現(xiàn)工程量不實(shí)、材料價(jià)格偏高、材料重復(fù)計(jì)算，簽證變更與實(shí)際不符、計(jì)算錯(cuò)誤、高套定額，隱蔽工程高報(bào)等問題，審減額達(dá)到204。91萬元。

審計(jì)年度工作總結(jié)9

　　20xx年，xx區(qū)審計(jì)局在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)審計(jì)部門的具體指導(dǎo)下，堅(jiān)持推進(jìn)審計(jì)工作創(chuàng)新轉(zhuǎn)型，充分發(fā)揮審計(jì)保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康運(yùn)行的“免疫系統(tǒng)”功能和公共財(cái)政“衛(wèi)士”的作用，為建設(shè)富強(qiáng)、秀美、文化、和諧的新拱墅保駕護(hù)航。

　　一、全年完成的主要工作任務(wù)

　　xx區(qū)審計(jì)局今年共完成審計(jì)項(xiàng)目20個(gè)，共查出違紀(jì)違規(guī)金額34649萬元，管理不規(guī)范金額34129萬元，提出審計(jì)建議76條。共完成涉及84個(gè)政府投資項(xiàng)目的188196.3274萬元工程項(xiàng)目審計(jì)，核減工程造價(jià)11574.1490萬元，平均核減率為6.15%。在審政府投資項(xiàng)目合計(jì)153項(xiàng)，送審總金額919111.4290萬元，其中：在審跟蹤項(xiàng)目42項(xiàng)，送審金額824744.0434萬元。審計(jì)項(xiàng)目獲市級(jí)優(yōu)秀項(xiàng)目為1個(gè)，獲市級(jí)優(yōu)秀內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目2個(gè)。編報(bào)審計(jì)信息（簡(jiǎn)報(bào)）43篇，被上級(jí)機(jī)關(guān)錄用37篇次；其中市級(jí)12篇次，省級(jí)4篇次。

　　二、堅(jiān)持圍繞中心，審計(jì)監(jiān)督力度不斷加強(qiáng)

　�。ㄒ唬┕芎谩板X袋子”，著力提高政府性資金的效益

　　xx區(qū)審計(jì)局充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督職能， 加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目審計(jì)。在投資審計(jì)方面我們積極探索“兩手抓”戰(zhàn)略，并運(yùn)用“雙模式”并軌跟蹤審計(jì)這一模式，真正實(shí)現(xiàn)在投資審計(jì)領(lǐng)域財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與業(yè)務(wù)工作并軌的監(jiān)督體系，進(jìn)一步促進(jìn)投資領(lǐng)域制度完善、加強(qiáng)管理和堵塞漏洞。全年通過對(duì)全省保障性住房跟蹤審計(jì)等多個(gè)投資項(xiàng)目的審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，有效地提升了建設(shè)領(lǐng)域的審計(jì)監(jiān)督力度。切實(shí)為政府管好“錢袋子”。

　　以強(qiáng)化預(yù)算管理為目標(biāo)，做“透”財(cái)政審計(jì)。在今年的同級(jí)審工作中我局圍繞著“核心審”，將“外圍審”的重點(diǎn)確定為區(qū)財(cái)政局等相關(guān)部門，繼續(xù)摸清我區(qū)全部政府性資金情況，同時(shí)開展了上塘街道、和睦街道財(cái)政決算審計(jì)。財(cái)政審計(jì)通過分析產(chǎn)生問題的根源，增強(qiáng)宏觀性、系統(tǒng)性，更好地發(fā)揮審計(jì)建設(shè)性作用。

　�。ǘ�）舉全局之力，實(shí)施全區(qū)政府債務(wù)審計(jì)

　　按照審計(jì)署的統(tǒng)一部署和安排，參加了地方政府性債務(wù)審計(jì)，并為此次審計(jì)提供了必要的組織保證和人力保證。審計(jì)中，審計(jì)組積極創(chuàng)新，嚴(yán)格規(guī)范，前移審核關(guān)口；全面審計(jì)，突出重點(diǎn)，確保重點(diǎn)單位能夠查深審?fù)福辉u(píng)價(jià)公正，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，審計(jì)結(jié)果受到相關(guān)方面的肯定和重視。在審計(jì)組成員的共同努力下，全面完成了此次全國(guó)性地方政府性債務(wù)審計(jì)工作任務(wù)。

　�。ㄈ�）創(chuàng)新量化審計(jì)，助力提高領(lǐng)導(dǎo)干部履職效果

　　今年區(qū)委組織部、區(qū)紀(jì)委今年共交辦經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目11個(gè)，我局選取民政局試點(diǎn)，創(chuàng)新性開展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任量化評(píng)價(jià)審計(jì)，按“全面推進(jìn)、突出重點(diǎn)、健全制度、規(guī)范管理、提高質(zhì)量、深化發(fā)展”的總體思路，以“一觀三化一廉”為核心，著力研究制定領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任量化審計(jì)內(nèi)容、評(píng)價(jià)指標(biāo)，逐步形成適合我區(qū)特點(diǎn)的量化審計(jì)模式。確保更多的財(cái)政資金用于改善民生和發(fā)展社會(huì)事業(yè)，為區(qū)委區(qū)政府的決策提供參考，進(jìn)一步推進(jìn)政府清正、干部清廉、政治清明。

　�。ㄋ模┫ば闹笇�(dǎo)內(nèi)審工作，開展社區(qū)管理專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查

　　今年我局高度重視和強(qiáng)化對(duì)內(nèi)審工作的指導(dǎo)。在下半年首次對(duì)組織十個(gè)街道實(shí)施全區(qū)20xx-2012年度社區(qū)管理情況同步專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目。此次專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查對(duì)象涉及95個(gè)社區(qū)，涵蓋范圍廣、內(nèi)容多。為提高審計(jì)工作質(zhì)量和效率，xx區(qū)審計(jì)局采用街道內(nèi)審人員主動(dòng)自愿報(bào)名參與區(qū)審計(jì)局審計(jì)調(diào)查組的方式，不僅增進(jìn)國(guó)家審計(jì)與內(nèi)部審計(jì)的工作聯(lián)動(dòng)，而且也提升內(nèi)部審計(jì)人員素質(zhì)水平，拓寬審計(jì)監(jiān)督的范圍和深度。

　　三、強(qiáng)化能力建設(shè)，審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)力度不斷加強(qiáng)

　　一是加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)。把領(lǐng)導(dǎo)班子思想建設(shè)放在首位，著力加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)班子能力建設(shè)和作風(fēng)建設(shè)，不斷優(yōu)化領(lǐng)導(dǎo)班子結(jié)構(gòu)，一名軍轉(zhuǎn)干部充實(shí)到局領(lǐng)導(dǎo)班子中。

　　二是優(yōu)化審計(jì)隊(duì)伍。按照有關(guān)干部人事制度改革工作的總體安排和上級(jí)有關(guān)指示精神，今年我局進(jìn)行科級(jí)干部競(jìng)爭(zhēng)上崗和民主選拔工作。三位同志走上了科級(jí)干部崗位，順利完成了科級(jí)干部的新老交替，為青年干部的成長(zhǎng)創(chuàng)造良好的環(huán)境，培養(yǎng)了青年干部的擔(dān)當(dāng)精神，同時(shí)今年我局還新招錄一名事業(yè)編制人員，進(jìn)一步充實(shí)審計(jì)隊(duì)伍。

　　三是整合審計(jì)資源。抽調(diào)骨干力量全力做好重點(diǎn)項(xiàng)目審計(jì)工作。并將上級(jí)安排的項(xiàng)目與本級(jí)審計(jì)項(xiàng)目有機(jī)結(jié)合。將開展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和上級(jí)安排的項(xiàng)目有機(jī)結(jié)合起來，實(shí)現(xiàn)審計(jì)成果共享，有效減少重復(fù)審計(jì)，縮短現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)時(shí)間。

　　四是踐行“八項(xiàng)規(guī)定”、“八不準(zhǔn)”紀(jì)律，建廉潔審計(jì)隊(duì)伍。我局續(xù)認(rèn)真貫徹黨風(fēng)廉政建設(shè)的各項(xiàng)規(guī)定和《廉政準(zhǔn)則》，嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)工作“八不準(zhǔn)”紀(jì)律，積極遵循《國(guó)家審計(jì)準(zhǔn)則》和審計(jì)工作規(guī)范，嚴(yán)格貫徹落實(shí)中央“八項(xiàng)規(guī)定”和省委“六個(gè)嚴(yán)禁”，著力建設(shè)節(jié)約型機(jī)關(guān)，集中在全局開展機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)活動(dòng)。審計(jì)中加強(qiáng)對(duì)鋪張浪費(fèi)的審計(jì)監(jiān)督，重點(diǎn)關(guān)注“三公”經(jīng)費(fèi)和會(huì)議支出。

　　四、強(qiáng)化轉(zhuǎn)型和創(chuàng)新意識(shí)，審計(jì)工作水平不斷提升

　　一是加強(qiáng)審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量管理。繼續(xù)推行科室負(fù)責(zé)人、法規(guī)科復(fù)核人、分管局領(lǐng)導(dǎo)的審計(jì)業(yè)務(wù)質(zhì)量三級(jí)復(fù)核制，并對(duì)審計(jì)項(xiàng)目的復(fù)核審理流程進(jìn)行優(yōu)化。加強(qiáng)對(duì)審計(jì)業(yè)務(wù)過程中相關(guān)實(shí)質(zhì)性環(huán)節(jié)的管理，提高審計(jì)效率和審計(jì)成果時(shí)效性。通過分析、提煉對(duì)個(gè)體項(xiàng)目或多個(gè)項(xiàng)目審計(jì)結(jié)果，以審計(jì)專報(bào)、綜合報(bào)告、審計(jì)信息等方式，加強(qiáng)審計(jì)成果的利用，全面促進(jìn)審計(jì)質(zhì)量的提升。

　　二是加快審計(jì)信息化建設(shè)工作。依托上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的技術(shù)優(yōu)勢(shì)，繼續(xù)深化“審計(jì)辦公管理系統(tǒng)”、20xx版“審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)實(shí)施系統(tǒng)”等信息系統(tǒng)運(yùn)用，充分發(fā)揮現(xiàn)代審計(jì)技術(shù)的作用。全局大部分審計(jì)人員通過了審計(jì)署推出的計(jì)算機(jī)審計(jì)資格考核認(rèn)定，人數(shù)達(dá)到了規(guī)定比例。在現(xiàn)場(chǎng)實(shí)施中采用了計(jì)算機(jī)審計(jì)軟件，大大提升了審計(jì)工作效率和查錯(cuò)糾弊的能力。

　　五、明年工作思路

　�。ㄒ唬﹪�繞推進(jìn)財(cái)政體制改革，加強(qiáng)財(cái)政審計(jì)

　　明年“同級(jí)審”按照黨的十八大報(bào)告中提出“加強(qiáng)對(duì)政府全口徑預(yù)算決算的`審查和監(jiān)督”要求，主要圍繞推行預(yù)算編制全覆蓋、突出財(cái)政資金支出方向和使用績(jī)效、關(guān)注社會(huì)普遍關(guān)注的政府“三公經(jīng)費(fèi)”進(jìn)行重點(diǎn)審計(jì)，進(jìn)一步構(gòu)建完善的財(cái)政審計(jì)大格局，確保每一分錢都用在刀刃上。

　�。ǘ�）圍繞政府職能轉(zhuǎn)變，加強(qiáng)民生資金審計(jì)

　　一方面繼續(xù)重點(diǎn)審計(jì)社保、醫(yī)療、教育等民生資金，讓拱墅百姓享受到豐富的物質(zhì)文化生活和優(yōu)質(zhì)均等的公共服務(wù)，提升幸福感和滿意度；另一方面進(jìn)一步關(guān)注生態(tài)文明，加大對(duì)循環(huán)經(jīng)濟(jì)、國(guó)土儲(chǔ)備、資源節(jié)約、環(huán)境保護(hù)、生態(tài)補(bǔ)償?shù)雀黜?xiàng)政策制度執(zhí)行情況的審計(jì)監(jiān)督，著力推進(jìn)“美麗拱墅”建設(shè)。

　�。ㄈ�）圍繞提高執(zhí)政水平，加強(qiáng)重大政策落實(shí)情況審計(jì)

　　一是結(jié)合審計(jì)署、省廳、市局同步審計(jì)項(xiàng)目的實(shí)施，加大對(duì)重大經(jīng)濟(jì)政策和宏觀調(diào)控措施貫徹落實(shí)情況的審計(jì)力度，促進(jìn)政策措施落實(shí)到位；二是加大檢查相關(guān)政策貫徹落實(shí)情況和效益情況，加大對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)運(yùn)行中的突出矛盾和潛在風(fēng)險(xiǎn)的揭示力度，促進(jìn)深化改革和制度創(chuàng)新。

　　（四）圍繞建設(shè)責(zé)任政府，加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

　　一是發(fā)揮經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)聯(lián)席會(huì)議作用，強(qiáng)化“聯(lián)手問責(zé)”力度，加大對(duì)權(quán)力運(yùn)行的監(jiān)督制約力度，健全完善責(zé)任追究和問責(zé)機(jī)制，共同推進(jìn)懲防體系建設(shè)；二是進(jìn)一步做好領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)審計(jì)量化評(píng)價(jià)體系細(xì)化工作。適時(shí)進(jìn)一步細(xì)化指標(biāo)評(píng)價(jià)體系，為20xx年領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)全面實(shí)施量化指標(biāo)評(píng)價(jià)打下扎實(shí)基礎(chǔ)。

　�。ㄎ澹﹪�繞提升城市功能品質(zhì)，加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目審計(jì)

　　加快對(duì)城市基礎(chǔ)功能設(shè)施改造、保障房建設(shè)、生態(tài)環(huán)境改善等方面工程建設(shè)的審計(jì)跟進(jìn)力度，切實(shí)發(fā)揮政府投資對(duì)調(diào)整發(fā)展結(jié)構(gòu)的引導(dǎo)作用，全面保障政府實(shí)事工程建設(shè)質(zhì)量。

　�。�六）繼續(xù)深化廉政教育活動(dòng)

　　進(jìn)一步落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)紀(jì)律“八不準(zhǔn)”規(guī)定，強(qiáng)化審計(jì)權(quán)力運(yùn)行的監(jiān)督制約。繼續(xù)嚴(yán)格貫徹落實(shí)中央“八項(xiàng)規(guī)定”和省委“六個(gè)嚴(yán)禁”，從儉安排各種會(huì)議活動(dòng)，深化節(jié)約型機(jī)關(guān)建設(shè)。

審計(jì)年度工作總結(jié)10

　　一年來，審計(jì)部按照董事會(huì)的要求,嚴(yán)格執(zhí)行《中國(guó)內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn) 則》和集團(tuán)《內(nèi)部審計(jì)暫行辦法》 ，積極探索和改進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作，較好地完成了各項(xiàng)審計(jì)任務(wù)，現(xiàn)將 XXXX 年內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)如下：

　　一、 領(lǐng)導(dǎo)重視，內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng)

　　董事會(huì)和總裁辦對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作給予了高度的重視和支持， 明確 內(nèi)部審計(jì)的宗旨是“監(jiān)督服務(wù)、查錯(cuò)糾弊、促進(jìn)管理”，并要求各受 審單位（部門）要以高度負(fù)責(zé)的精神，正視問題，積極整改。為了強(qiáng)化公司管理監(jiān)督體系，促進(jìn)公司各項(xiàng)制度的落實(shí)，進(jìn)一步提高公司的經(jīng)濟(jì)效益，充分發(fā)揮審計(jì)部門在公司管理中的作用，今年下半年，集團(tuán)公司進(jìn)一步明確了審計(jì)部部門職責(zé)，配備了相應(yīng)的專業(yè)人員。審計(jì)部根據(jù)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理情況制訂了審計(jì)工作計(jì)劃，確定重點(diǎn)監(jiān)督、審計(jì)的項(xiàng)目和范圍，逐步完善了內(nèi)部審計(jì)工作制度和工作指引，內(nèi)部審計(jì)工作逐步走向程序化、正規(guī)化，監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng)。

　　二、 過程管控，內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督服務(wù)工作取得了初步的成效

　　結(jié)合公司的生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)管理情況，今年以來，在董事會(huì)的正確指 導(dǎo)下，審計(jì)部結(jié)合各子公司的具體情況，有重點(diǎn)、分階段地開展了日 常監(jiān)審和專項(xiàng)審計(jì)，審計(jì)工作基本上得到了受審單位的配合與支持，主要審計(jì)事項(xiàng)基本按計(jì)劃完成，全年共完成審計(jì)事項(xiàng) 146 項(xiàng)。其中，對(duì)各子公司進(jìn)行半年度審計(jì) 1 項(xiàng)，共查問題 213 個(gè)；半年度后續(xù)審計(jì) 1 項(xiàng)，重點(diǎn)對(duì)半年度審計(jì)發(fā)現(xiàn)進(jìn)行了整改情況復(fù)查，各子公司加權(quán)平 均匯總落實(shí)率為 81%，整改情況較好；后續(xù)整改跟進(jìn) 1 項(xiàng)，重點(diǎn)對(duì)未 整改落實(shí)情況進(jìn)行了跟蹤，除 6 個(gè)問題因特殊情況未完成外，其余問題均已整改完畢；進(jìn)行采購審計(jì) 85 項(xiàng)，工程項(xiàng)目審計(jì) 57 項(xiàng)。所有審計(jì)事項(xiàng)均及時(shí)出具了審閱意見（或?qū)徲?jì)報(bào)告） ，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督、服務(wù)職能。

　　1、 工程項(xiàng)目審計(jì)

　　根據(jù)《內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南》及《集團(tuán)基建審計(jì)制度》 ，審計(jì)部分 別對(duì) XX 項(xiàng)工程項(xiàng)目進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)人員從項(xiàng)目審批程序、造價(jià)控制、合同管理等方面入手，對(duì)上報(bào)的項(xiàng)目?jī)?nèi)容、工程量計(jì)算是否準(zhǔn)確 重點(diǎn)進(jìn)行了審查和抽查；必要時(shí)，審計(jì)人員與相關(guān)工程管理單位一道對(duì)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行調(diào)研，盡量以最佳性價(jià)比提出審計(jì)意見。從本年度的工程審計(jì)情況來看，我公司目前普遍存在的問題是：工程管理制度不太健 全、子公司上報(bào)的文件資料自控性不強(qiáng)或內(nèi)容不完善，很難滿足全面 審計(jì)的要求；大部分申報(bào)項(xiàng)目難于進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)、現(xiàn)場(chǎng)管控全靠現(xiàn)場(chǎng)各級(jí)人員自律進(jìn)行；加之目前審計(jì)部無工程造價(jià)專業(yè)人員，審計(jì)部難獲取各子公司當(dāng)?shù)囟�額基價(jià)，同時(shí)隱蔽工程的實(shí)際情況也無法進(jìn)行核實(shí)，給審計(jì)工作帶來了一定的難度。

　　2、采購審計(jì)

　　采購審計(jì)按照集團(tuán)公司的制度要求， 單位價(jià)值 XXXX 元以上的物資采購前 須申報(bào)審計(jì)部審計(jì)。各單位（部門）基本上能夠按照制度的要求進(jìn)行申報(bào)，審計(jì)部按照《內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南》及《XX 集團(tuán)采購審計(jì)制度》 的要求，嚴(yán)格執(zhí)行詢、比價(jià)制度，大部分單位（部門）基本能夠按照 采購審批程序進(jìn)行，對(duì)未按照程序進(jìn)行的單位，審計(jì)部客觀地提出審計(jì)意見。為確保審計(jì)意見的客觀、公正、準(zhǔn)確，審計(jì)人員視采購情況的不同，分別采取網(wǎng)上查詢、市場(chǎng)調(diào)查、參考各子公司同類物資價(jià)格 等方法，共對(duì) XX 項(xiàng)日常采購進(jìn)行了事前審計(jì)，采購審計(jì)工作亦得到了各采購單位的支持與配合。

　　審計(jì)部根據(jù)各子公司上報(bào)的歷史采購價(jià)格，綜合市場(chǎng)調(diào)研情況，完善物資價(jià)格信息庫，進(jìn)一步加強(qiáng)采購管控的基礎(chǔ)工作。

　　3、 年度審計(jì)

　　為檢查和驗(yàn)證各子公司在財(cái)務(wù)內(nèi)控、基建工程、采購物流、制度 執(zhí)行、資產(chǎn)盤點(diǎn)等方面的執(zhí)行情況，在董事會(huì)安排下，審計(jì)部從各子公司（部門）抽調(diào)人員組成審計(jì)工作組、制定了審計(jì)方案并經(jīng)批準(zhǔn)后，于20xx 年 X 月 X 日至X月 X日，對(duì)集團(tuán)內(nèi) XXXX 進(jìn)行了 XX 審計(jì)。審 計(jì)工作組共發(fā)現(xiàn) X 個(gè)問題，分別提出審計(jì)建議并發(fā)送至責(zé)任單位，責(zé) 任單位均進(jìn)行了自糾自查并書面回復(fù)。此次審計(jì)，對(duì)規(guī)范各子公司經(jīng)營(yíng)管理、提升集團(tuán)管理水平起到了一定的促進(jìn)作用。

　　4、 年度后續(xù)審

　　在接到各責(zé)任單位對(duì)半年度審計(jì)建議的自查自糾情況表后，經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)，審計(jì)部成立后續(xù)審計(jì)工作組于 X 月 X 日至 X 月 X 日對(duì) XX 公司分別進(jìn)行了XX 審計(jì)。審計(jì)前期，審計(jì)部結(jié)合上半年度的審計(jì)情況和各單位的自查自糾情況，制定了有針對(duì)性的后續(xù)審計(jì)方案，對(duì)關(guān) 聯(lián)事項(xiàng)進(jìn)行了細(xì)化和完善， 并幫助有關(guān)單位進(jìn)行整改。通過檢查驗(yàn)證， 五個(gè)子公司共有 XX 項(xiàng)需要整改，實(shí)際整改 XX 項(xiàng)，加權(quán)平均落實(shí)率為 XX%。各子公司實(shí)際整改情況與后續(xù)審計(jì)工作開始前提交的自查自糾 完成情況雖有一定差距，但各子公司在后續(xù)整改過程中，能逐步認(rèn)識(shí)到整改的必要性，并按照特定目標(biāo)相互協(xié)調(diào)地發(fā)揮作用。

　　5、 后續(xù)審計(jì)跟蹤

　　XX月XX日至XX月XX 日，后續(xù)審計(jì)工作組對(duì)后續(xù)審計(jì)中五個(gè)子公司未整改的事項(xiàng)進(jìn)行了逐項(xiàng)落實(shí)，除 XX 公司實(shí)施了現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)外，其余子公司均為非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)，本次落實(shí)整改率為 XX%；至本期止，整個(gè)半年度審計(jì)匯總加權(quán)平均落實(shí)率為 XX%。因特殊情況而未落實(shí)的事項(xiàng)， 各子公司均對(duì)未落實(shí)的原因進(jìn)行了情況說明，審計(jì)部將繼續(xù)跟蹤。

　　從半年度審計(jì)、后續(xù)審計(jì)、后續(xù)審計(jì)跟蹤的審計(jì)過程來看，各子公司已開始漸漸適應(yīng)了集團(tuán)審計(jì)，從對(duì)審計(jì)工作的不認(rèn)同到認(rèn)同、不理解到理解，集團(tuán)審計(jì)部的管控職能已逐步得到體現(xiàn)。

　　6、日常監(jiān)控

　　1） 車輛費(fèi)用監(jiān)控

　　XX 月份開始，審計(jì)部依據(jù)《車輛費(fèi)用監(jiān)控審計(jì)辦法》要求對(duì)各子公司提供的《車輛費(fèi)用統(tǒng)計(jì)表》《百公里油耗統(tǒng)計(jì)表》進(jìn)行分析工作，現(xiàn)該工作由于所獲取的相關(guān)分析資料較有限，雖然只是停留在較淺層次的'分析上，但各子公司已漸漸重視車輛費(fèi)用管理工作。

　　2） 財(cái)務(wù)費(fèi)用、銷售費(fèi)用

　　財(cái)務(wù)費(fèi)用、銷售費(fèi)用管理費(fèi)用的監(jiān)控 XX月份開始，審計(jì)部依據(jù)《費(fèi)用監(jiān)控審計(jì)辦法》收集、整理、 分析三項(xiàng)費(fèi)用工作，現(xiàn)各子公司暫處于初步適應(yīng)階段，也在努力配合審計(jì)部的工作，審計(jì)部將從初步的分析階段逐步過渡到監(jiān)控階段。

　　三、加強(qiáng)管理，為內(nèi)部審計(jì)工作奠定基礎(chǔ)

　　1、審計(jì)人員崗位職責(zé)的建立

　　根據(jù)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)要求和部門職責(zé)的重新調(diào)整，我們進(jìn)一步明確了部 門各工作崗位的崗位職責(zé)，在此基礎(chǔ)上，確定了相關(guān)的工作流程和工作要求，為本部門工作有條不紊地展開提供了必要的組織保證。但由于審計(jì)工作仍處于初期，要完成更深層次的跨越，相關(guān)的管理制度和配套的考核辦法仍需要更進(jìn)一步地完善。

　　2、 已建立的審計(jì)基本制度

　　建立和健全內(nèi)部審計(jì)制度，規(guī)范內(nèi)部審計(jì)行為，是獨(dú)立開展審計(jì) 工作的必要條件。為此，我們起草了《XX 監(jiān)控審計(jì)辦法》 、《XX 制度》 、《XX 審計(jì)制度》等 XX 個(gè)管理制度，對(duì)部分審計(jì)事項(xiàng)作出了較為詳細(xì)的規(guī)定。通過較為規(guī)范的審計(jì)程序，對(duì)部分業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了控制，提高了審計(jì)質(zhì)量，降低了審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也增加了內(nèi)部審計(jì)工作的透明度，保證了審計(jì)工作的獨(dú)立、客觀、公正。

　　3、 審計(jì)檔案管理工作

　　檔案是企業(yè)的寶貴財(cái)富，也是審計(jì)工作的起始點(diǎn)。認(rèn)真做好審計(jì) 資料收集和及時(shí)歸檔工作，既是審計(jì)工作的基本要求，也是集團(tuán)公司發(fā)展的歷史見證。審計(jì)檔案資料包括審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)方案、審計(jì)工作底稿、審計(jì)證據(jù)、審閱意見、審計(jì)報(bào)告等主要內(nèi)容，為了規(guī)范審計(jì)檔 案的基礎(chǔ)性工作，促使審計(jì)工作程序化、標(biāo)準(zhǔn)化，今年下半年，審計(jì) 部對(duì)上述主要的審計(jì)檔案資料格式進(jìn)行了規(guī)范。在具體的工作中，除了要求審計(jì)人員保存好相關(guān)資料外，對(duì)與審計(jì)工作相關(guān)的電話記錄、文件收發(fā)等詳細(xì)記載，做到有據(jù)可查。

　　4、 審計(jì)人員專業(yè)技能培訓(xùn)

　　內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量好壞，很大程度上取決于審計(jì)人員的專業(yè)素質(zhì)。為進(jìn)一步提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和管理能力，XX 月份開始，我們組織召開XX會(huì)，明確和部署工作重點(diǎn)，探討審計(jì)方法，組織審計(jì)人員 進(jìn)行內(nèi)審工作經(jīng)驗(yàn)分享及內(nèi)審知識(shí)的學(xué)習(xí)；XX 月份，審計(jì)部組織了XX 的專題講座。通過這些系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，審計(jì)人員開拓了視野，找到了差距，明確了目標(biāo)，對(duì)審計(jì)工作、審計(jì)質(zhì)量、審計(jì)成果利用都有了更高層次的認(rèn)識(shí)。

　　5、 審計(jì)人員自律情況

　　XX 制度的建立健全與有效運(yùn)行、人員自律是公司持續(xù)、穩(wěn)定發(fā) 展的必要條件和審計(jì)工作的前提， 審計(jì)人員在工作中能夠嚴(yán)格遵守公 司的各項(xiàng)規(guī)章制度、嚴(yán)格遵守《審計(jì)人員守則》的規(guī)定，行為規(guī)范基本符合《國(guó)際內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)》 中關(guān)于對(duì)審計(jì)人員的道德規(guī)范要求。

　　三、 總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，不斷推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作

　　在過去的一年中，雖然內(nèi)部審計(jì)工作取得了一定的成績(jī)，但仍存在著一些不足之處，主要表現(xiàn)在：一是由于審計(jì)部畢竟是一個(gè)內(nèi)部監(jiān)管部門，個(gè)別子公司對(duì)本部門的監(jiān)管有一定的抵觸情緒，不利于審計(jì)部全面、準(zhǔn)確地掌握相關(guān)情況；二是審計(jì)部 XX 專業(yè)人員，對(duì) XX 監(jiān)督 檢查的深度和廣度不夠，特別是在XX 方面，無法做到全過程監(jiān)管；三是在XX方面往往是出現(xiàn)客戶投訴的情況時(shí)才去介入，審計(jì)工作略顯滯后，未能很好地做到防患于未然。

　　1、 加強(qiáng)溝通是做好內(nèi)部審計(jì)工作的前提

　　董事會(huì)及總裁辦公會(huì)對(duì)審計(jì)工作倍加關(guān)注，對(duì)審計(jì)組織、人員的調(diào)配予以大力支持，對(duì)審計(jì)報(bào)告認(rèn)真批閱，及時(shí)提出了整改意見和具 體要求，為審計(jì)工作的順利實(shí)施提供了有力保證。在今后的工作中，我們?cè)谡J(rèn)真做好審計(jì)工作的同時(shí)，須更加注重同各級(jí)管理層的交流與溝通，爭(zhēng)取各級(jí)管理層的理解和信任。

　　2、 健全的審計(jì)機(jī)構(gòu)、合理的人員結(jié)構(gòu)及知識(shí)結(jié)構(gòu)是做好內(nèi)部審計(jì)工作的必要條件

　　在董事會(huì)的高度重視和幫助下，審計(jì)機(jī)構(gòu)得到完善，辦公條件得 到改善，工作效率明顯提高。審計(jì)工作是一項(xiàng)政策性強(qiáng)、涉及面廣、專業(yè)技術(shù)要求高、工作難度大的工作�，F(xiàn)在審計(jì)部共有專業(yè)審計(jì)人員 X 名，其中注冊(cè)會(huì)計(jì)師 X 名、國(guó)際注冊(cè)審計(jì)師（會(huì)計(jì)師）X 名、主管 X 名、會(huì)計(jì)專業(yè)畢業(yè)已取得會(huì)計(jì)證人員 X 名。為集團(tuán)公司審計(jì)工作的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展奠定了基礎(chǔ)，但人員知識(shí)結(jié)構(gòu)還難以滿足集團(tuán)全面審計(jì)的要求。

　　3、 內(nèi)部審計(jì)要進(jìn)一步樹立服務(wù)意識(shí)

　　內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計(jì)工作必須堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重， 寓監(jiān)督于服務(wù)之中。內(nèi)部審計(jì)歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標(biāo)是 為了加強(qiáng)內(nèi)部管理，為管理者服務(wù)。 結(jié)合企業(yè)實(shí)際，內(nèi)審工作的監(jiān)督、 評(píng)價(jià)、控制職能都必須著眼于為企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)，把服務(wù)意識(shí)融于整個(gè)審計(jì)過程中，在做好監(jiān)督的同時(shí)為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)。

　　五、后期內(nèi)部審計(jì)工作設(shè)想

　　1、完善子公司制度體系及內(nèi)部審計(jì)工作流程

　　首先，各子公司應(yīng)對(duì)制度運(yùn)行中發(fā)現(xiàn)的缺陷進(jìn)行歸類和上報(bào)，經(jīng)評(píng)審確認(rèn)后由歸口的管理部門提出制度修改意見和建議，力求建立健全科學(xué)、嚴(yán)密、配套、有效的制度體系。同時(shí)，須補(bǔ)充和完善各項(xiàng)管理流程，減少管理漏洞，降低管理風(fēng)險(xiǎn)，保證公司管理處在有效的受 控狀態(tài)。確保制度的貫徹落實(shí)，形成按制度辦事、靠制度管人的制衡 控制機(jī)制。

　　其次，審計(jì)部需對(duì)審計(jì)項(xiàng)目從立項(xiàng)到案卷終結(jié)都作出詳細(xì)的規(guī)定。通過規(guī)范的審計(jì)程序，控制整個(gè)業(yè)務(wù)流程，不但可以提高審計(jì)質(zhì)量，降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也可以增加內(nèi)部審計(jì)工作的透明度，進(jìn)一步保證審計(jì)工作的獨(dú)立、客觀、公正。

　　2、 審時(shí)度勢(shì)、轉(zhuǎn)換思路，向多元化內(nèi)部審計(jì)發(fā)展

　　如果能夠把內(nèi)部審計(jì)的思路從查找現(xiàn)存的錯(cuò)誤，轉(zhuǎn)向?yàn)樽R(shí)別和查 找業(yè)務(wù)工作中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和可控制點(diǎn)，從事后追蹤逐步轉(zhuǎn)為事前和事中的監(jiān)督與防范，這樣不僅可以在宏觀上控制風(fēng)險(xiǎn)，且能通過對(duì)公司經(jīng) 營(yíng)提出合理化建議，發(fā)揮現(xiàn)代審計(jì)的指導(dǎo)作用，使審計(jì)工作向高層次發(fā)展，使內(nèi)部審計(jì)真正成為受公司各級(jí)管理人員歡迎的“智囊”。

　　3、建立內(nèi)部審計(jì)激勵(lì)機(jī)制

　　對(duì)內(nèi)部審計(jì)人員的工作進(jìn)行監(jiān)督、考核和評(píng)價(jià)，肯定成績(jī)，并進(jìn)行適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)，能夠增強(qiáng)審計(jì)人員的成就感，有利于激發(fā)審計(jì)人員的工作熱情。同時(shí)，建立內(nèi)部審計(jì)激勵(lì)機(jī)制，有利于內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)人制定本部門人員需求、人員培訓(xùn)和發(fā)展計(jì)劃，也是人員任命和提升的基礎(chǔ)。

　　4、加強(qiáng)審計(jì)工作的宣傳力度

　　各級(jí)審計(jì)人員須重視對(duì)審計(jì)工作的宣傳，充分利用公司現(xiàn)有的信息平臺(tái)（包括網(wǎng)站、刊物），弘揚(yáng)先進(jìn)和典型，闡述審計(jì)工作體會(huì)， 更進(jìn)一步提升各級(jí)管理層對(duì)內(nèi)審工作的了解和支持， 擴(kuò)大內(nèi)部審計(jì)的影響力。

　　5、 建立精干高效的內(nèi)審團(tuán)隊(duì)

　　有計(jì)劃地完善審計(jì)人員配置，建立精干高效的內(nèi)審團(tuán)隊(duì)。加強(qiáng)審計(jì)人員專業(yè)培訓(xùn)，提高內(nèi)部審計(jì)專業(yè)水平和審計(jì)工作質(zhì)量。不斷改進(jìn)工作方法，主動(dòng)發(fā)現(xiàn)問題，嚴(yán)格控制不良勢(shì)頭，提高內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量，爭(zhēng)取更好成績(jī)。

　　XX 審計(jì)部

　　XX 年 XX 月 XX 日

審計(jì)年度工作總結(jié)11

　　20xx年，在市委市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和市法制辦的具體指導(dǎo)下，我局以貫徹《全面推進(jìn)依法行政實(shí)施綱要》和《關(guān)于加強(qiáng)法治政府建設(shè)的意見》為主線，堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針，樹立科學(xué)的審計(jì)理念，加強(qiáng)審計(jì)管理，推動(dòng)審計(jì)創(chuàng)新，依法履行審計(jì)職責(zé)，全面監(jiān)督財(cái)政財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益，圓滿完成了各項(xiàng)工作任務(wù)，依法行政取得了較好的成效。審計(jì)監(jiān)督在維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序、規(guī)范政府行為、加強(qiáng)廉政建設(shè)方面發(fā)揮了重要作用。

　　一、加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督，推動(dòng)完善政府治理

　　（一）加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)監(jiān)督，促進(jìn)財(cái)政管理改革

　　*年，我局在對(duì)市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)的基礎(chǔ)上，對(duì)市發(fā)改委、科技局、衛(wèi)生局、食品藥品監(jiān)管局等4個(gè)部門的預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了審計(jì)，主要揭示了預(yù)算編制不完整、追加比例過大，財(cái)政銀行賬戶開設(shè)過多，部分非稅收入未繳國(guó)庫，預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度不均衡，專項(xiàng)資金使用不合規(guī)，超標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)，虛假的發(fā)票，資產(chǎn)管理不規(guī)范和往來賬清理不及時(shí)等問題，我局依法進(jìn)行了相關(guān)處理，提出了加強(qiáng)預(yù)算編制，提高資金使用效果，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)法規(guī)等建議。

　　（二）加強(qiáng)財(cái)政專項(xiàng)資金審計(jì)監(jiān)督，提高專項(xiàng)資金使用效益

　　*年，我局對(duì)市區(qū)廉租房建設(shè)管理情況、市區(qū)土地出讓金征收管理使用情況和全市住房公積金歸集管理使用等情況進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，主要揭示了廉租住房配租門檻相對(duì)偏高、各區(qū)廉租住房建設(shè)與需求不平衡部分廉租住房建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)展遲緩、企業(yè)住房公積金繳存覆蓋面較低住房公積金資金運(yùn)用率較低和貸款模式單一、貸款難等問題。審計(jì)建議先后促成“我市實(shí)行純住房公積金貸款模式”和“擴(kuò)大市區(qū)廉租住房保障范圍”兩項(xiàng)惠民政策相繼出臺(tái)，廢除了實(shí)行10年之久的住房公積金貸款必須捆綁商業(yè)銀行貸款的辦法，將1700余戶住房困難低收入家庭納入廉租住房保障范圍。土地出讓金審計(jì)調(diào)查促進(jìn)清收欠繳的土地出讓金5.36億元。市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)結(jié)果得到市人大的充分肯定。

　　（三）開展政府重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目跟蹤審計(jì)，保障建設(shè)項(xiàng)目規(guī)范實(shí)施

　　*年，全市審計(jì)機(jī)關(guān)共完成固定資產(chǎn)投資審計(jì)項(xiàng)目148個(gè)，核減投資額3461萬元，節(jié)約了財(cái)政資金，促進(jìn)了財(cái)政資金使用效益的提高。為服務(wù)蚌埠大建設(shè)，我局繼續(xù)加大跟蹤審計(jì)力度，開展對(duì)勝利路提升改造等20個(gè)重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)，直接跟蹤審計(jì)6個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目，監(jiān)督指導(dǎo)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)跟蹤審計(jì)14個(gè)項(xiàng)目，核減工程款1872萬元，提出審計(jì)意見和建議39條，被采納21條，有效服務(wù)和保障重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)規(guī)范有序進(jìn)行。

　　（四）推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部依法行政全面履職

　　全市審計(jì)機(jī)關(guān)共審計(jì)經(jīng)濟(jì)責(zé)任人27人（其中縣處級(jí)領(lǐng)導(dǎo)5人，縣處級(jí)以下領(lǐng)導(dǎo)22人），均為黨政部門及事業(yè)單位負(fù)責(zé)人。查出違規(guī)金額352萬元，管理不規(guī)范金額2212萬元。為進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作，充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督在干部管理監(jiān)督體系中的作用，我局根據(jù)《黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)規(guī)定》要求，積極探索經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作新思路，制定了《XX市黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任事項(xiàng)交接辦法》。在市紀(jì)委、市委組織部等領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位的支持配合下，首次嘗試任中審計(jì)與行業(yè)審計(jì)相結(jié)合、統(tǒng)一組織和上下聯(lián)動(dòng)相結(jié)合的領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)方式，開展縣區(qū)法院院長(zhǎng)等10名領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

　　二、嚴(yán)格按照法律法規(guī)執(zhí)法，不斷規(guī)范行政執(zhí)法行為

　　（一）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，健全組織機(jī)構(gòu)，保障審計(jì)法制工作有序發(fā)展

　　我局成立了以局長(zhǎng)為組長(zhǎng)，其他局領(lǐng)導(dǎo)為副組長(zhǎng)，各科室負(fù)責(zé)人為成員的“市審計(jì)局推行行政執(zhí)法工作領(lǐng)導(dǎo)小組”，領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在局綜合法規(guī)科，具體負(fù)責(zé)規(guī)劃、組織、協(xié)調(diào)行政執(zhí)法責(zé)任制工作，確保把依法行政、規(guī)范管理和促進(jìn)依法理財(cái)落實(shí)到審計(jì)工作各個(gè)方面和各個(gè)環(huán)節(jié)。

　　（二）依法實(shí)施各項(xiàng)具體行政行為

　　一是嚴(yán)格依法審計(jì)。審計(jì)項(xiàng)目的立項(xiàng)、通知的發(fā)放、審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)工作各個(gè)環(huán)節(jié)都嚴(yán)格遵照《審計(jì)法》、《審計(jì)法實(shí)施條例》、《國(guó)家審計(jì)準(zhǔn)則》和《安徽省審計(jì)監(jiān)督條例》等法律法規(guī)的規(guī)定。緊緊圍繞黨委政府中心工作開展審計(jì)工作，在項(xiàng)目安排上更加關(guān)注宏觀調(diào)控政策的落實(shí)情況，關(guān)注民生工程和公共利益，關(guān)注財(cái)政資金使用的.合法、效益情況，關(guān)注黨政領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任的履行情況，重點(diǎn)突出固定資產(chǎn)投資、社會(huì)保障資金、民生工程資金、財(cái)政資金和經(jīng)濟(jì)責(zé)任等方面審計(jì)；在審計(jì)處理上采取原則性與靈活性相結(jié)合，既依法嚴(yán)肅查處問題，又實(shí)事求是反映和處理問題，并提出相關(guān)審計(jì)建議，促進(jìn)完善體制、機(jī)制、制度，規(guī)范管理，提高財(cái)政資金使用效益，注重發(fā)揮審計(jì)的建設(shè)性作用。二是嚴(yán)格執(zhí)行法定審計(jì)程序，進(jìn)一步細(xì)化審計(jì)執(zhí)法流程。結(jié)合審計(jì)業(yè)務(wù)實(shí)際，組織人員對(duì)審計(jì)行政職權(quán)進(jìn)行全面清理和優(yōu)化，編制了依法行政職權(quán)目錄，制作了行政職權(quán)流程圖，經(jīng)市政務(wù)公開辦公室、市法制辦審核后，在XX市政府信息公開網(wǎng)站、XX市審計(jì)局門戶網(wǎng)站相關(guān)欄目予以公開。三是細(xì)化行政自由裁量權(quán)，推進(jìn)公正執(zhí)法。今年3月份，我局在前期梳理審計(jì)行政職權(quán)項(xiàng)目、編制行政職權(quán)目錄的基礎(chǔ)上，結(jié)合我局行政處罰實(shí)際，在廣泛征求局機(jī)關(guān)科室和部分被審計(jì)單位意見的基礎(chǔ)上，制定了《XX市審計(jì)局行政處罰自由裁量權(quán)實(shí)施辦法》和《XX市審計(jì)局行政處罰自由裁量權(quán)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)》，經(jīng)局長(zhǎng)辦公會(huì)研究通過，該辦法自*年5月1日起執(zhí)行。

　　（三）加強(qiáng)行政執(zhí)法隊(duì)伍建設(shè)，推進(jìn)文明執(zhí)法

　　以提升審計(jì)人員的文明素養(yǎng)為目標(biāo)，狠抓審計(jì)執(zhí)法紀(jì)律和職業(yè)道德教育。2月份，我局結(jié)合審計(jì)冬訓(xùn)班舉辦了審計(jì)執(zhí)法人員依法行政知識(shí)講座，開展了《國(guó)家審計(jì)準(zhǔn)則》等審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高審計(jì)人員依法審計(jì)水平。嚴(yán)格執(zhí)行行政執(zhí)法人員資格制度，審計(jì)執(zhí)法人員全部持證上崗，審計(jì)執(zhí)法人員的行政執(zhí)法證件按時(shí)參加年審，對(duì)不在執(zhí)法崗位及退休、調(diào)離人員的執(zhí)法證件均按要求收回交市法制辦。

　　三、加強(qiáng)審計(jì)執(zhí)法監(jiān)督和教育宣傳，促進(jìn)審計(jì)質(zhì)量提升和環(huán)境優(yōu)化

　　（一）不斷完善審計(jì)業(yè)務(wù)工作制度

　　為進(jìn)一步規(guī)范審計(jì)行為，我局在嚴(yán)格遵守國(guó)家、省制定的有關(guān)審計(jì)法律法規(guī)基礎(chǔ)上，還結(jié)合我市審計(jì)工作實(shí)際，制定了一系列的業(yè)務(wù)制度和辦法，從審計(jì)工作程序化規(guī)范到審計(jì)工作紀(jì)律及審計(jì)執(zhí)法過錯(cuò)責(zé)任追究，規(guī)范審計(jì)工作行為。9月13日，由我局起草的《XX市政府投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督辦法》經(jīng)市十四屆人民政府第37次常務(wù)會(huì)議審議通過，由市長(zhǎng)簽署政府令第28號(hào)發(fā)布實(shí)施，自發(fā)布之日起施行。

　　（二）狠抓審計(jì)質(zhì)量建設(shè)

　　我局在全省審計(jì)系統(tǒng)創(chuàng)新實(shí)行審計(jì)實(shí)施方案集體審議制度，通過集思廣益，力爭(zhēng)使審計(jì)實(shí)施方案最優(yōu)化。嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)法律法規(guī)和準(zhǔn)則，認(rèn)真落實(shí)審計(jì)項(xiàng)目三級(jí)復(fù)核審理制度，堅(jiān)持重大問題由局審議組集體審議決定，堅(jiān)持以評(píng)促建，認(rèn)真組織審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量檢查、優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目評(píng)比，我局連續(xù)8年榮獲全省優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目獎(jiǎng)，是全省唯一一個(gè)地市級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)。今年9月份，我局實(shí)施的蚌埠神工公司墊付淮河機(jī)器廠清算資金審計(jì)項(xiàng)目被評(píng)為*年全省優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目，并被推薦參加全國(guó)優(yōu)秀地方審計(jì)項(xiàng)目評(píng)選。

　　（三）開展多種形式的法制教育宣傳活動(dòng)

　　一是圍繞依法行政和與審計(jì)工作有關(guān)的法律法規(guī)，邀請(qǐng)了有關(guān)專家先后開展《審計(jì)法》、《審計(jì)法實(shí)施條例》、《行政處罰法》、《監(jiān)督法》等法律法規(guī)講座。二是積極參加有關(guān)部門組織的法制培訓(xùn)班。10月29日至11月2日，我局安排相關(guān)人員參加了省政府法制辦在合肥舉辦的《行政強(qiáng)制法》與依法行政培訓(xùn)班。11月23日，又安排法制工作骨干參加了全市“六五”普法第一期宣傳教育骨干培訓(xùn)。近期，我局還計(jì)劃利用冬訓(xùn)班安排有關(guān)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)培訓(xùn)。三是積極參加12·4全國(guó)法制宣傳日活動(dòng)。按照市依法治市領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室統(tǒng)一安排，我局將在12·4全國(guó)法制宣傳日活動(dòng)當(dāng)天，組織有關(guān)人員走上街頭，向社會(huì)各界散發(fā)普法宣傳材料，接受市民咨詢，宣傳審計(jì)和有關(guān)法律法規(guī)。四是強(qiáng)化審計(jì)人員尤其是領(lǐng)導(dǎo)干部學(xué)法用法。將審計(jì)人員學(xué)法用法納入重要工作議事日程，實(shí)行主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓，分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任機(jī)制，做到統(tǒng)籌安排，狠抓落實(shí)，強(qiáng)化效果。領(lǐng)導(dǎo)干部帶頭依法決策，依法行政，采取以審代培、組織讀書活動(dòng)、項(xiàng)目小結(jié)會(huì)等多種渠道，加強(qiáng)審計(jì)人員學(xué)法用法培訓(xùn)，不斷提高審計(jì)人員行政執(zhí)法素質(zhì)。

審計(jì)年度工作總結(jié)12

　　一、堅(jiān)持“圍繞中心、服務(wù)大局”，積極開展內(nèi)部審計(jì)工作

　　全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)緊密圍繞本部門、本單位的中心工作，以促進(jìn)加強(qiáng)單位內(nèi)部管理和控制、提高經(jīng)濟(jì)效益和反腐倡廉為重點(diǎn)，積極進(jìn)行工作重點(diǎn)“轉(zhuǎn)型”，認(rèn)真開展審計(jì)工作。

　　一是積極開展內(nèi)控制度評(píng)審和制度建設(shè)工作。全市內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)利用對(duì)本單位、本企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理流程以及內(nèi)控制度執(zhí)行中的重要環(huán)節(jié)和關(guān)鍵點(diǎn)比較熟悉的優(yōu)勢(shì)，xx年共開展了206項(xiàng)內(nèi)控制度執(zhí)行情況的評(píng)審工作。其中合肥供電公司組織開展了對(duì)市公司的固定資產(chǎn)管理，對(duì)三縣公司的貨幣資金、物資管理和鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所管理實(shí)施了內(nèi)控評(píng)價(jià)。按照內(nèi)控評(píng)價(jià)體系指標(biāo)進(jìn)行了打分，針對(duì)貨幣資金和物資管理存在著比較大的風(fēng)險(xiǎn)，提出了加強(qiáng)管理的6條意見，并專題向公司領(lǐng)導(dǎo)提交了綜合審計(jì)報(bào)告。市公安局為進(jìn)一步規(guī)范建設(shè)工程竣工決算審計(jì)費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn)，制定了《關(guān)于調(diào)整建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》(合公通[xx]18號(hào)文件)，強(qiáng)化了內(nèi)部建設(shè)項(xiàng)目的資金、竣工決算的審計(jì)監(jiān)督和管理，提高了建設(shè)項(xiàng)目資金效益，發(fā)揮了制度保障作用。合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行按照《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計(jì)檢查實(shí)施辦法》、《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計(jì)稽核部崗位職責(zé)及內(nèi)部操作流程》等制度加強(qiáng)內(nèi)部管理并優(yōu)化操作流程，進(jìn)一步明確任務(wù)分工，界定每個(gè)環(huán)節(jié)崗位責(zé)任，讓稽核人員各履其職、各負(fù)其責(zé)，促進(jìn)了稽核工作質(zhì)量的提高。合肥市第二人民醫(yī)院按照衛(wèi)生部頒布的《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)規(guī)定》，成立了獨(dú)立的內(nèi)審室，配備了兩名專職內(nèi)審人員，加強(qiáng)了對(duì)醫(yī)療收費(fèi)、一次性耗材收費(fèi)等工作的監(jiān)督檢查，制定了《二院內(nèi)審工作職責(zé)(細(xì)則)》等制度，使內(nèi)審工作有法可依、有章可循，成效顯著。

　　二是突出建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)。為了節(jié)約建設(shè)資金，全市各內(nèi)審機(jī)構(gòu)都針對(duì)本單位的建設(shè)熱點(diǎn)，積極地開展建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，到12月底，內(nèi)審機(jī)構(gòu)已審計(jì)建設(shè)項(xiàng)目5906個(gè)。合肥電信分公司審計(jì)部xx年繼續(xù)嚴(yán)把審計(jì)質(zhì)量關(guān)，嚴(yán)格按照省公司的要求，對(duì)具備條件的工程項(xiàng)目做到100%審計(jì)，截止到11月底統(tǒng)計(jì)，共審計(jì)認(rèn)定通信工程項(xiàng)目4299項(xiàng)，工程送審總金額11308.72萬元，審減406.84萬元。建筑安裝工程66項(xiàng)，送審金額309.24萬元，審減45.88萬元。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠基建及零星維修送審工程233個(gè)，送審金額1593.79萬元，審減額243.66萬元,審減率15%;合肥市建設(shè)投資控股(集團(tuán))有限公司接審項(xiàng)目121個(gè)，涉及工程86項(xiàng)，送審金額64080.3萬元，部分已審定項(xiàng)目的核減率達(dá)20%;合肥市公安局審計(jì)處實(shí)施工程竣工決算審計(jì)68項(xiàng)，送審金額4690.5萬元，審減額839.8萬元，審減率17.9%。通過對(duì)基建工程項(xiàng)目的審計(jì)，有效地防止了建設(shè)工程項(xiàng)目高估冒算行為，保證了工程項(xiàng)目質(zhì)量，節(jié)約了建設(shè)資金，發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督與服務(wù)的功能。

　　三是繼續(xù)完善財(cái)務(wù)收支審計(jì)。全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)加強(qiáng)了對(duì)財(cái)務(wù)收支真實(shí)性和合法性的檢查監(jiān)督，累計(jì)完成財(cái)務(wù)收支審計(jì)214項(xiàng)，促進(jìn)了各單位財(cái)務(wù)管理工作的規(guī)范化。合肥新站試驗(yàn)區(qū)財(cái)政局對(duì)政府采購環(huán)節(jié)，注意嚴(yán)格把關(guān)，極力提升采購資金節(jié)約效率，強(qiáng)化對(duì)政府采購的監(jiān)管。截至xx年10月份，全區(qū)自行采購預(yù)算0.1082億元，實(shí)際支付0.0809億元，節(jié)約資金273萬元，資金節(jié)約率高達(dá)25.23%。廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)對(duì)鎮(zhèn)吳郢社居委、五里拐社居委、夾塘社居委、草塘社居委、龍王社居委、高橋社居委、照山社居委、王墩社居委、大楊村、十張村、謝崗村、崗西村、水庫村計(jì)13個(gè)村居xx年1-6月份財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了審計(jì)。市公路局對(duì)所屬11個(gè)單位xx年財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了全面審計(jì),審計(jì)面為100%,通過審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問題36個(gè)，提出審計(jì)意見38條，所審項(xiàng)目均下發(fā)了審計(jì)意見書，并進(jìn)行跟蹤落實(shí)。

　　四是大力開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)已對(duì)196個(gè)縣以下領(lǐng)導(dǎo)干部和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員開展了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。通過審計(jì)，強(qiáng)化了領(lǐng)導(dǎo)干部和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識(shí)、自我約束意識(shí)，促進(jìn)了黨風(fēng)廉政建設(shè)。如市郵政局xx年以財(cái)務(wù)收支審計(jì)為基儲(chǔ)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)為重點(diǎn)，實(shí)施了對(duì)蜀山區(qū)局局長(zhǎng)、包河區(qū)局局長(zhǎng)的任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，努力做到三個(gè)結(jié)合，即經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與財(cái)務(wù)收支審計(jì)相結(jié)合;經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與廉政工作相結(jié)合;經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與職業(yè)素質(zhì)相結(jié)合。市建委、市民政局、市教育局、市衛(wèi)生局、市園林局、瑤海區(qū)、廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)、百大集團(tuán)、四方集團(tuán)、市公路局、蜀山區(qū)教育局等單位，也積極開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，切實(shí)使經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)成為正確評(píng)價(jià)被審計(jì)人員任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任、人事部門考核任用干部、紀(jì)檢監(jiān)察部門抓黨風(fēng)廉政建設(shè)的重要依據(jù)。

　　五是加強(qiáng)合同管理工作。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠審計(jì)部為了維護(hù)企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益及合法權(quán)益，嚴(yán)格按照合同法規(guī)定，對(duì)企業(yè)涉外的所有協(xié)議、合同進(jìn)行認(rèn)真審核、嚴(yán)格把關(guān)，全年共審核審簽經(jīng)濟(jì)合同342份，金額達(dá)8690.90萬元，無違約合同發(fā)生，很好的規(guī)避了合同風(fēng)險(xiǎn)。安徽氯堿法規(guī)審計(jì)部截至xx年11月底共審核集團(tuán)、錦邦等5個(gè)公司的合同1742份，合同進(jìn)展報(bào)告259份。合肥市建設(shè)投資控股(集團(tuán))有限公司嚴(yán)格按照《集團(tuán)公司合同管理暫行辦法》規(guī)范合同的訂立、審查，從維護(hù)公司利益角度出發(fā)，修改不合法不合規(guī)之處，避免潛在風(fēng)險(xiǎn)，全年共審查合同300余份，較好地履行了風(fēng)險(xiǎn)控制職能。

　　二、突出服務(wù)理念，努力推進(jìn)內(nèi)審協(xié)會(huì)建設(shè)

　　合肥市內(nèi)審協(xié)會(huì)在市審計(jì)局的領(lǐng)導(dǎo)下，在各內(nèi)審協(xié)會(huì)會(huì)員單位和理事的`共同參與下，在市審計(jì)局機(jī)關(guān)各部門的大力支持和配合下，認(rèn)真履行章程賦予的義務(wù)，全面實(shí)施協(xié)會(huì)年初制定的工作方針和計(jì)劃，突出重點(diǎn)，講求實(shí)效，充分發(fā)揮好橋梁紐帶作用，切實(shí)履行好管理、協(xié)調(diào)、服務(wù)、交流職責(zé)。一年來，市內(nèi)審協(xié)會(huì)以服務(wù)為理念，主要做了以下工作。

　　一是推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)職業(yè)化建設(shè)。第一，抓好內(nèi)審人員繼續(xù)教育和培訓(xùn)工作，促進(jìn)內(nèi)審人員職業(yè)化水平的提高。根據(jù)安徽省內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)和合肥市內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)xx年工作要點(diǎn)的要求，圍繞省市審計(jì)機(jī)關(guān)開展的“審計(jì)質(zhì)量年”活動(dòng)，組織了一系列活動(dòng)，進(jìn)一步規(guī)范審計(jì)行為，推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)工作發(fā)展。xx年5月，市內(nèi)審協(xié)會(huì)舉辦了一期全市內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量管理培訓(xùn)班，全市各單位內(nèi)部審計(jì)人員參學(xué)的積極性非常高，共有260余人參加了培訓(xùn)，創(chuàng)下了內(nèi)審人員參學(xué)之最。開班時(shí)，市審計(jì)局吳利林局長(zhǎng)親臨致辭，對(duì)參學(xué)人員是一個(gè)極大的鼓舞。培訓(xùn)班聘請(qǐng)了安徽財(cái)經(jīng)大學(xué)老師和省審計(jì)廳的審計(jì)專家授課，系統(tǒng)地學(xué)習(xí)了內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量管理、內(nèi)部審計(jì)文書規(guī)范化，審計(jì)信息化等內(nèi)容，為提高全市內(nèi)審人員的專業(yè)素質(zhì)和業(yè)務(wù)技能，建立健全內(nèi)部審計(jì)制度，促進(jìn)全市內(nèi)審工作的規(guī)范化、制度化、科學(xué)化和職業(yè)化水平起到了積極的作用。第二，繼續(xù)做好cia考試的宣傳、報(bào)名工作。cia是國(guó)際內(nèi)部審計(jì)專家的標(biāo)志，是提高內(nèi)審人員素質(zhì)的一條重要途徑。市內(nèi)審協(xié)會(huì)為組織宣傳、報(bào)名工作投入了很大精力，xx年共組織了30人參加考試。

　　二是開展優(yōu)秀內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目評(píng)比和內(nèi)部審計(jì)理論研討。為進(jìn)一步推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)工作發(fā)展，合肥市內(nèi)審協(xié)會(huì)積極組織全市各內(nèi)部審計(jì)單位積極參加省內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)組織開展的xx—xx年以來全省優(yōu)秀內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目的評(píng)選，以及xx年《風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)在審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用》和《內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量控制與管理》兩個(gè)課題的理論研討。合肥供電公司審計(jì)部組織實(shí)施的“固定資產(chǎn)內(nèi)控管理審計(jì)”項(xiàng)目被評(píng)為全省優(yōu)秀內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目一等獎(jiǎng)并獲通報(bào)表彰，合肥供電公司楊曉榮、李國(guó)勛撰寫的《風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的相互應(yīng)用》和合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行包少書、蔣四寶撰寫的《試論商業(yè)銀行如何加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)質(zhì)量控制》等8篇論文獲獎(jiǎng)并通報(bào)表彰，其中二等獎(jiǎng)1篇，三等獎(jiǎng)2篇，優(yōu)秀獎(jiǎng)5篇。

審計(jì)年度工作總結(jié)13

　　(一)財(cái)務(wù)方面的工作

　　1、切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理

　　根據(jù)集團(tuán)公司規(guī)范財(cái)務(wù)管理、優(yōu)化財(cái)務(wù)審核程序、提升財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求，財(cái)務(wù)審計(jì)部將財(cái)務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財(cái)務(wù)人員試行委派制，并采用按“統(tǒng)一管理，分級(jí)負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理。財(cái)務(wù)審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)督、財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)報(bào)告和各分、子公司的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi)部會(huì)計(jì)憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用。

　　2、強(qiáng)力整頓財(cái)經(jīng)秩序

　　根據(jù)市局(公司)財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整頓工作的安排和財(cái)務(wù)收支自查工作方案，集團(tuán)公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營(yíng)行為，促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展，為國(guó)家創(chuàng)造和積累的財(cái)富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進(jìn)規(guī)范、推動(dòng)發(fā)展”為指導(dǎo)思想，嚴(yán)格按照市局(公司)的自查要求，認(rèn)真開展財(cái)務(wù)自查工作。財(cái)務(wù)審計(jì)部從嚴(yán)從細(xì)，自上而下對(duì)“帳外帳”、“小金庫”和虛列(亂列)成本費(fèi)用、收入分配失真和會(huì)計(jì)核算失真等問題進(jìn)行了自查，并實(shí)施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與加強(qiáng)財(cái)經(jīng)秩序整頓相結(jié)合，按照“邊整邊改”的原則，將查出來的問題根據(jù)時(shí)間、性質(zhì)等分門別類，從中查找經(jīng)營(yíng)和管理上的漏洞，并有針對(duì)性地指定整改措施，限期整改到位。通過此次的自查，切實(shí)加強(qiáng)了國(guó)有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。

　　3、加強(qiáng)資金管理的作用

　　為了規(guī)范xxxx集團(tuán)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序，加強(qiáng)各分、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效率，促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展。集團(tuán)公司從xx年8月份起將集團(tuán)公司資金管理中心納入市局(公司)結(jié)算中心統(tǒng)一管理。我們?yōu)榱吮ＷC集團(tuán)資金管理中心能順利、及時(shí)進(jìn)入市局(公司)結(jié)算中心，按照市局(公司)結(jié)算中心要求，對(duì)各分、子公司的年度和月度資金收支預(yù)算、管理費(fèi)用預(yù)算、經(jīng)營(yíng)費(fèi)用及財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn)行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編。與此同時(shí)，為確保各項(xiàng)工作有條不紊的開展，強(qiáng)調(diào)各分、子公司要加大催收貨款力度，保證集團(tuán)公司正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。

　　4、增強(qiáng)財(cái)務(wù)服務(wù)意識(shí)

　　xx年，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集團(tuán)公司的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作。

　　為了適應(yīng)新形勢(shì)下的發(fā)展，財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度。由于公司的'性質(zhì)發(fā)生改變，要求公司的財(cái)務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據(jù)市局(公司)的財(cái)務(wù)制度，結(jié)合集團(tuán)公司的實(shí)際情況，組織匯編了xxxx集團(tuán)的財(cái)務(wù)制度。

　　為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能，我們加強(qiáng)了對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度，提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整;強(qiáng)化財(cái)務(wù)的預(yù)測(cè)、分析及籌資功能，加強(qiáng)對(duì)重大投資資金的管理，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時(shí)的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。

　　5、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)

　　一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分、子公司xx年及xx年明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入、成本與期間費(fèi)用的執(zhí)行情況，按科目進(jìn)行了分類統(tǒng)計(jì)，為各分、子公司的xx年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ);二是提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分、子公司反饋回來的意見適當(dāng)調(diào)整后，經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司，使各單位對(duì)本公司的預(yù)算有一個(gè)全面的了解，增強(qiáng)了預(yù)算的透明度;三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況，不定期的向預(yù)算委員會(huì)反饋情況，對(duì)于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序，對(duì)申請(qǐng)調(diào)整的事項(xiàng)，需經(jīng)過專門的論證分析后，按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好，各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng)，為做好xx年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn)。

　　6、充分利用稅收政策

　　充分利用國(guó)家對(duì)企業(yè)的各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策，我部積極辦理了xxxx物流公司、xxxx運(yùn)輸公司的稅收減、免、緩工作，并由此取得了市國(guó)家稅務(wù)局準(zhǔn)予xxxx物流公司、xxxx運(yùn)輸公司減免xx年度企業(yè)所得稅合計(jì)177.2xxxx元、營(yíng)業(yè)稅29.4xxxx元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以及xx年度xxxx物流公司、xxxx運(yùn)輸公司所得稅減免的批復(fù)，為集團(tuán)公司取得了實(shí)質(zhì)性的經(jīng)濟(jì)收益。

　　(二)審計(jì)方面的工作

　　1、全面迎接國(guó)家審計(jì)

　　為了迎接國(guó)家審計(jì)署的全面檢查，根據(jù)市局(公司)審計(jì)重點(diǎn)，我部門對(duì)xx年至xx年12月31日的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了復(fù)查，并結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際，緊緊圍繞集團(tuán)公司的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)問題開展工作，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能，及時(shí)為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)，并對(duì)審計(jì)將涉及財(cái)務(wù)方面的工作進(jìn)行了具體的安排和布置。

　　2、財(cái)務(wù)的審計(jì)、監(jiān)督崗位

　　我們?yōu)榧訌?qiáng)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)工作的審計(jì)和監(jiān)督職能，今年面向社會(huì)招聘了四位從事財(cái)務(wù)工作多年，經(jīng)驗(yàn)豐富的財(cái)務(wù)人員，充實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)的審計(jì)、審核及財(cái)務(wù)管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇，要求盡快修訂完善本部門各個(gè)財(cái)務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法，為提高財(cái)務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

　　3、制定并學(xué)習(xí)了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》

　　為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責(zé)，加強(qiáng)(集團(tuán))公司財(cái)務(wù)管理和稽核檢查力度，規(guī)范集團(tuán)財(cái)經(jīng)秩序和調(diào)動(dòng)廣大財(cái)務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感，財(cái)務(wù)審計(jì)部特制定了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》，通過大家認(rèn)真地學(xué)習(xí)和討論，積極思考，并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認(rèn)真履行自己的工作職責(zé)。

　　4、根據(jù)市局財(cái)務(wù)審計(jì)工作會(huì)議精神，對(duì)財(cái)務(wù)審計(jì)部工作的提出要求

　　(1)繼續(xù)鞏固推行財(cái)務(wù)管理模塊，加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的管理意識(shí)和責(zé)任心，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理的職能作用。在全面實(shí)施信息化管理的同時(shí)，要求我們財(cái)務(wù)人員要利用的時(shí)間和精力參與企業(yè)管理，每周必須下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運(yùn)行情況，發(fā)揮主觀能動(dòng)性，多為經(jīng)營(yíng)者提供有參考價(jià)值的信息和建議，這一要求作為xx年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來考核。

　　(2)全員樹立財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想，增強(qiáng)危機(jī)感、緊迫感和責(zé)任感，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢(shì)下財(cái)務(wù)工作的要求。

　　(3)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作力度，發(fā)揮專項(xiàng)審計(jì)工作的作用，從而降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。隨著集團(tuán)公司快速發(fā)展，企業(yè)的資產(chǎn)越來越大，效益和權(quán)益的積累也越來越多，內(nèi)控也越來越重要。作為會(huì)計(jì)不能只抓核算，更重要在管理，內(nèi)部管理失控，就會(huì)造成企業(yè)資產(chǎn)浪費(fèi)，嚴(yán)格遵守國(guó)家和集團(tuán)的規(guī)章制度，確保國(guó)有資產(chǎn)的保值和不流失;通過加強(qiáng)內(nèi)部管理，降低成本費(fèi)用，提高資產(chǎn)運(yùn)行質(zhì)量，從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)涵式、集約化發(fā)展。

審計(jì)年度工作總結(jié)14

　　今年以來審計(jì)局積極宣傳吸煙有害健康等知識(shí)，認(rèn)真學(xué)習(xí)有關(guān)衛(wèi)生常識(shí)和健康促進(jìn)知識(shí)，觀眾充分認(rèn)識(shí)到吸煙的危害和控?zé)煹囊饬x，嚴(yán)格執(zhí)行控?zé)熞?guī)定，公共場(chǎng)所無人吸煙，辦公場(chǎng)所禁煙、控?zé)熞庾R(shí)增強(qiáng)。我們主要做了以下幾項(xiàng)工作。

　　一、領(lǐng)導(dǎo)重視、制度健全

　　在創(chuàng)衛(wèi)控?zé)燁I(lǐng)導(dǎo)小組的統(tǒng)一組織下，辦公室制訂計(jì)劃，組織實(shí)施，進(jìn)一步完善控?zé)熤贫龋�并�?zé)成辦公室主任專程負(fù)責(zé)，不定期的巡視、檢查。

　　二、出臺(tái)控?zé)煷胧?/strong>

　　1、成立控?zé)熜〗M，以局長(zhǎng)為組長(zhǎng)，副局長(zhǎng)為副組長(zhǎng)，各科室負(fù)責(zé)人為組員的.控制吸煙領(lǐng)導(dǎo)小組，由局長(zhǎng)負(fù)責(zé)分工，各科室緊密配合積極開展控?zé)煿ぷ鳎�每年制訂控�(zé)熡?jì)劃和措施，定期召開領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議，安排布置控制吸煙活動(dòng)的檢查和落實(shí)工作，及時(shí)對(duì)工作中出現(xiàn)的問題進(jìn)行通報(bào)批評(píng)，限期整改。

　　2、提倡不吸煙、不相互敬煙。

　　3、辦公室、會(huì)議室、樓道等公共場(chǎng)所嚴(yán)禁吸煙。

　　4、凡貼有禁煙標(biāo)志的禁煙區(qū)，撤去煙具，嚴(yán)禁吸煙。如發(fā)現(xiàn)有違反者，禁煙小組有權(quán)對(duì)其進(jìn)行勸阻、教育。

　　5、局里人員有義務(wù)對(duì)其他人員宣傳吸煙對(duì)健康的危害。

　　三、加大宣傳力度，收效顯著

　　充分利用學(xué)習(xí)、開展活動(dòng)、宣傳欄、會(huì)議等多種形式，養(yǎng)成不吸煙行為的好習(xí)慣，增強(qiáng)自我保健意識(shí)和能力。同時(shí)，辦公室還利用政治學(xué)習(xí)及各種活動(dòng)，開展干部職工的控?zé)�、戒煙教育，進(jìn)一步提高干部職工的控?zé)熌芰Α?/p>

　　四、領(lǐng)導(dǎo)帶頭，人人參與控?zé)熁顒?dòng)

　　局領(lǐng)導(dǎo)帶頭控?zé)�，齊抓共管控?zé)煿ぷ�。在全體干部職工共同參與控?zé)熁顒?dòng)，人人爭(zhēng)做控?zé)煹闹魅�，相互監(jiān)督。有力地提高了公司、局干部職工的控?zé)熦?zé)任感，增強(qiáng)了控?zé)熌芰Α?/p>

　　五、控?zé)熜麄鞅榧皢挝缓图彝?/strong>

　　在5月31日世界無煙日，出專欄積極宣傳吸煙有害健康的科學(xué)知識(shí)和國(guó)家對(duì)控?zé)煿ぷ饔嘘P(guān)法規(guī)，倡導(dǎo)規(guī)勸單位職工和其它辦事人員戒煙、控?zé)�。同時(shí)宣傳局的控?zé)煷胧�、吸煙危害等，建議單位職工控?zé)�、戒煙，以身作則養(yǎng)成不吸煙的習(xí)慣做表率。

　　總之，經(jīng)過努力，全體干部職工進(jìn)一步明確了控?zé)煹囊饬x，為創(chuàng)造良好的無煙環(huán)境，和辦公條件，確保大家好的健康習(xí)慣，促進(jìn)良好的心態(tài)，為創(chuàng)建文明城市、無吸煙單位攜手共努力。

審計(jì)年度工作總結(jié)15