審計(jì)年終總結(jié)4篇
總結(jié)是事后對某一階段的學(xué)習(xí)或工作情況作加以回顧檢查并分析評價(jià)的書面材料，寫總結(jié)有利于我們學(xué)習(xí)和工作能力的提高，不如立即行動(dòng)起來寫一份總結(jié)吧�？偨Y(jié)你想好怎么寫了嗎？以下是小編精心整理的審計(jì)年終總結(jié)4篇，僅供參考，歡迎大家閱讀。
審計(jì)年終總結(jié) 篇1
20xx年，在市委市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和市法制辦的具體指導(dǎo)下，我局以貫徹《全面推進(jìn)依法行政實(shí)施綱要》和《關(guān)于加強(qiáng)法治政府建設(shè)的意見》為主線，堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針，樹立科學(xué)的審計(jì)理念，加強(qiáng)審計(jì)管理，推動(dòng)審計(jì)創(chuàng)新，依法履行審計(jì)職責(zé)，全面監(jiān)督財(cái)政財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益，圓滿完成了各項(xiàng)工作任務(wù)，依法行政取得了較好的成效。審計(jì)監(jiān)督在維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序、規(guī)范政府行為、加強(qiáng)廉政建設(shè)方面發(fā)揮了重要作用。
一、加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督，推動(dòng)完善政府治理
（一）加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)監(jiān)督，促進(jìn)財(cái)政管理改革
*年，我局在對市本級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)的基礎(chǔ)上，對市發(fā)改委、科技局、衛(wèi)生局、食品藥品監(jiān)管局等4個(gè)部門的預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了審計(jì)，主要揭示了預(yù)算編制不完整、追加比例過大，財(cái)政銀行賬戶開設(shè)過多，部分非稅收入未繳國庫，預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度不均衡，專項(xiàng)資金使用不合規(guī)，超標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)，虛假的發(fā)票，資產(chǎn)管理不規(guī)范和往來賬清理不及時(shí)等問題，我局依法進(jìn)行了相關(guān)處理，提出了加強(qiáng)預(yù)算編制，提高資金使用效果，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)法規(guī)等建議。
（二）加強(qiáng)財(cái)政專項(xiàng)資金審計(jì)監(jiān)督，提高專項(xiàng)資金使用效益
*年，我局對市區(qū)廉租房建設(shè)管理情況、市區(qū)土地出讓金征收管理使用情況和全市住房公積金歸集管理使用等情況進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，主要揭示了廉租住房配租門檻相對偏高、各區(qū)廉租住房建設(shè)與需求不平衡部分廉租住房建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)展遲緩、企業(yè)住房公積金繳存覆蓋面較低住房公積金資金運(yùn)用率較低和貸款模式單一、貸款難等問題。審計(jì)建議先后促成“我市實(shí)行純住房公積金貸款模式”和“擴(kuò)大市區(qū)廉租住房保障范圍”兩項(xiàng)惠民政策相繼出臺，廢除了實(shí)行10年之久的住房公積金貸款必須捆綁商業(yè)銀行貸款的辦法，將1700余戶住房困難低收入家庭納入廉租住房保障范圍。土地出讓金審計(jì)調(diào)查促進(jìn)清收欠繳的土地出讓金5.36億元。市本級預(yù)算執(zhí)行審計(jì)結(jié)果得到市人大的充分肯定。
（三）開展政府重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目跟蹤審計(jì)，保障建設(shè)項(xiàng)目規(guī)范實(shí)施
*年，全市審計(jì)機(jī)關(guān)共完成固定資產(chǎn)投資審計(jì)項(xiàng)目148個(gè)，核減投資額3461萬元，節(jié)約了財(cái)政資金，促進(jìn)了財(cái)政資金使用效益的提高。為服務(wù)蚌埠大建設(shè)，我局繼續(xù)加大跟蹤審計(jì)力度，開展對勝利路提升改造等20個(gè)重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)，直接跟蹤審計(jì)6個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目，監(jiān)督指導(dǎo)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)跟蹤審計(jì)14個(gè)項(xiàng)目，核減工程款1872萬元，提出審計(jì)意見和建議39條，被采納21條，有效服務(wù)和保障重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)規(guī)范有序進(jìn)行。
（四）推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部依法行政全面履職
全市審計(jì)機(jī)關(guān)共審計(jì)經(jīng)濟(jì)責(zé)任人27人（其中縣處級領(lǐng)導(dǎo)5人，縣處級以下領(lǐng)導(dǎo)22人），均為黨政部門及事業(yè)單位負(fù)責(zé)人。查出違規(guī)金額352萬元，管理不規(guī)范金額2212萬元。為進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作，充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督在干部管理監(jiān)督體系中的作用，我局根據(jù)《黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)規(guī)定》要求，積極探索經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作新思路，制定了《XX市黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任事項(xiàng)交接辦法》。在市紀(jì)委、市委組織部等領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位的支持配合下，首次嘗試任中審計(jì)與行業(yè)審計(jì)相結(jié)合、統(tǒng)一組織和上下聯(lián)動(dòng)相結(jié)合的領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)方式，開展縣區(qū)法院院長等10名領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
二、嚴(yán)格按照法律法規(guī)執(zhí)法，不斷規(guī)范行政執(zhí)法行為
（一）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，健全組織機(jī)構(gòu)，保障審計(jì)法制工作有序發(fā)展
我局成立了以局長為組長，其他局領(lǐng)導(dǎo)為副組長，各科室負(fù)責(zé)人為成員的“市審計(jì)局推行行政執(zhí)法工作領(lǐng)導(dǎo)小組”，領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在局綜合法規(guī)科，具體負(fù)責(zé)規(guī)劃、組織、協(xié)調(diào)行政執(zhí)法責(zé)任制工作，確保把依法行政、規(guī)范管理和促進(jìn)依法理財(cái)落實(shí)到審計(jì)工作各個(gè)方面和各個(gè)環(huán)節(jié)。
（二）依法實(shí)施各項(xiàng)具體行政行為
一是嚴(yán)格依法審計(jì)。審計(jì)項(xiàng)目的立項(xiàng)、通知的發(fā)放、審計(jì)現(xiàn)場工作各個(gè)環(huán)節(jié)都嚴(yán)格遵照《審計(jì)法》、《審計(jì)法實(shí)施條例》、《國家審計(jì)準(zhǔn)則》和《安徽省審計(jì)監(jiān)督條例》等法律法規(guī)的規(guī)定。緊緊圍繞黨委政府中心工作開展審計(jì)工作，在項(xiàng)目安排上更加關(guān)注宏觀調(diào)控政策的落實(shí)情況，關(guān)注民生工程和公共利益，關(guān)注財(cái)政資金使用的合法、效益情況，關(guān)注黨政領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任的履行情況，重點(diǎn)突出固定資產(chǎn)投資、社會(huì)保障資金、民生工程資金、財(cái)政資金和經(jīng)濟(jì)責(zé)任等方面審計(jì)；在審計(jì)處理上采取原則性與靈活性相結(jié)合，既依法嚴(yán)肅查處問題，又實(shí)事求是反映和處理問題，并提出相關(guān)審計(jì)建議，促進(jìn)完善體制、機(jī)制、制度，規(guī)范管理，提高財(cái)政資金使用效益，注重發(fā)揮審計(jì)的建設(shè)性作用。二是嚴(yán)格執(zhí)行法定審計(jì)程序，進(jìn)一步細(xì)化審計(jì)執(zhí)法流程。結(jié)合審計(jì)業(yè)務(wù)實(shí)際，組織人員對審計(jì)行政職權(quán)進(jìn)行全面清理和優(yōu)化，編制了依法行政職權(quán)目錄，制作了行政職權(quán)流程圖，經(jīng)市政務(wù)公開辦公室、市法制辦審核后，在XX市政府信息公開網(wǎng)站、XX市審計(jì)局門戶網(wǎng)站相關(guān)欄目予以公開。三是細(xì)化行政自由裁量權(quán)，推進(jìn)公正執(zhí)法。今年3月份，我局在前期梳理審計(jì)行政職權(quán)項(xiàng)目、編制行政職權(quán)目錄的基礎(chǔ)上，結(jié)合我局行政處罰實(shí)際，在廣泛征求局機(jī)關(guān)科室和部分被審計(jì)單位意見的基礎(chǔ)上，制定了《XX市審計(jì)局行政處罰自由裁量權(quán)實(shí)施辦法》和《XX市審計(jì)局行政處罰自由裁量權(quán)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)》，經(jīng)局長辦公會(huì)研究通過，該辦法自*年5月1日起執(zhí)行。
（三）加強(qiáng)行政執(zhí)法隊(duì)伍建設(shè)，推進(jìn)文明執(zhí)法
以提升審計(jì)人員的文明素養(yǎng)為目標(biāo)，狠抓審計(jì)執(zhí)法紀(jì)律和職業(yè)道德教育。2月份，我局結(jié)合審計(jì)冬訓(xùn)班舉辦了審計(jì)執(zhí)法人員依法行政知識講座，開展了《國家審計(jì)準(zhǔn)則》等審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高審計(jì)人員依法審計(jì)水平。嚴(yán)格執(zhí)行行政執(zhí)法人員資格制度，審計(jì)執(zhí)法人員全部持證上崗，審計(jì)執(zhí)法人員的行政執(zhí)法證件按時(shí)參加年審，對不在執(zhí)法崗位及退休、調(diào)離人員的執(zhí)法證件均按要求收回交市法制辦。
三、加強(qiáng)審計(jì)執(zhí)法監(jiān)督和教育宣傳，促進(jìn)審計(jì)質(zhì)量提升和環(huán)境優(yōu)化
（一）不斷完善審計(jì)業(yè)務(wù)工作制度
為進(jìn)一步規(guī)范審計(jì)行為，我局在嚴(yán)格遵守國家、省制定的有關(guān)審計(jì)法律法規(guī)基礎(chǔ)上，還結(jié)合我市審計(jì)工作實(shí)際，制定了一系列的業(yè)務(wù)制度和辦法，從審計(jì)工作程序化規(guī)范到審計(jì)工作紀(jì)律及審計(jì)執(zhí)法過錯(cuò)責(zé)任追究，規(guī)范審計(jì)工作行為。9月13日，由我局起草的《XX市政府投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督辦法》經(jīng)市十四屆人民政府第37次常務(wù)會(huì)議審議通過，由市長簽署政府令第28號發(fā)布實(shí)施，自發(fā)布之日起施行。
（二）狠抓審計(jì)質(zhì)量建設(shè)
我局在全省審計(jì)系統(tǒng)創(chuàng)新實(shí)行審計(jì)實(shí)施方案集體審議制度，通過集思廣益，力爭使審計(jì)實(shí)施方案最優(yōu)化。嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)法律法規(guī)和準(zhǔn)則，認(rèn)真落實(shí)審計(jì)項(xiàng)目三級復(fù)核審理制度，堅(jiān)持重大問題由局審議組集體審議決定，堅(jiān)持以評促建，認(rèn)真組織審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量檢查、優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目評比，我局連續(xù)8年榮獲全省優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目獎(jiǎng)，是全省唯一一個(gè)地市級審計(jì)機(jī)關(guān)。今年9月份，我局實(shí)施的蚌埠神工公司墊付淮河機(jī)器廠清算資金審計(jì)項(xiàng)目被評為*年全省優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目，并被推薦參加全國優(yōu)秀地方審計(jì)項(xiàng)目評選。
（三）開展多種形式的法制教育宣傳活動(dòng)
一是圍繞依法行政和與審計(jì)工作有關(guān)的法律法規(guī)，邀請了有關(guān)專家先后開展《審計(jì)法》、《審計(jì)法實(shí)施條例》、《行政處罰法》、《監(jiān)督法》等法律法規(guī)講座。二是積極參加有關(guān)部門組織的法制培訓(xùn)班。10月29日至11月2日，我局安排相關(guān)人員參加了省政府法制辦在合肥舉辦的《行政強(qiáng)制法》與依法行政培訓(xùn)班。11月23日，又安排法制工作骨干參加了全市“六五”普法第一期宣傳教育骨干培訓(xùn)。近期，我局還計(jì)劃利用冬訓(xùn)班安排有關(guān)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)培訓(xùn)。三是積極參加12·4全國法制宣傳日活動(dòng)。按照市依法治市領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室統(tǒng)一安排，我局將在12·4全國法制宣傳日活動(dòng)當(dāng)天，組織有關(guān)人員走上街頭，向社會(huì)各界散發(fā)普法宣傳材料，接受市民咨詢，宣傳審計(jì)和有關(guān)法律法規(guī)。四是強(qiáng)化審計(jì)人員尤其是領(lǐng)導(dǎo)干部學(xué)法用法。將審計(jì)人員學(xué)法用法納入重要工作議事日程，實(shí)行主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓，分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任機(jī)制，做到統(tǒng)籌安排，狠抓落實(shí)，強(qiáng)化效果。領(lǐng)導(dǎo)干部帶頭依法決策，依法行政，采取以審代培、組織讀書活動(dòng)、項(xiàng)目小結(jié)會(huì)等多種渠道，加強(qiáng)審計(jì)人員學(xué)法用法培訓(xùn)，不斷提高審計(jì)人員行政執(zhí)法素質(zhì)。
審計(jì)年終總結(jié) 篇2
20xx年，是公司審計(jì)部的開篇之年。在公司黨委和行政的領(lǐng)導(dǎo)下，在上級主管部門的指導(dǎo)幫助下，我們緊緊圍繞公司“效益年”管理主題和又好又快的管理目標(biāo)，結(jié)合公司的新形勢，建立適應(yīng)公司管理要求的審計(jì)工作機(jī)制，突出工作重點(diǎn)，抓好重點(diǎn)項(xiàng)目效益、財(cái)務(wù)內(nèi)控制度、經(jīng)濟(jì)責(zé)任、財(cái)務(wù)預(yù)算等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的審計(jì)，全面完成了各項(xiàng)審計(jì)任務(wù)，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)“促進(jìn)管理，提高效益”的職能作用。
在切實(shí)保證公司各工程項(xiàng)目迎接外審工作的順利進(jìn)展的同時(shí)，公司審計(jì)部完成審計(jì)項(xiàng)目X項(xiàng)，其中經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)X項(xiàng)，任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)X項(xiàng)，預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)X項(xiàng)，財(cái)務(wù)收支審計(jì) 項(xiàng)，會(huì)計(jì)內(nèi)控制度等其他審計(jì)X項(xiàng)。通過審計(jì)對公司目前主要工程項(xiàng)目的效益情況和會(huì)計(jì)內(nèi)控制度執(zhí)行水平進(jìn)行了解，提出審計(jì)建議被采納X條，為公司決策提供了可靠的依據(jù)�，F(xiàn)將一年來開展的主要工作總結(jié)如下：
一、切實(shí)做好各項(xiàng)外審的迎審工作，維護(hù)企業(yè)信譽(yù)和利益
經(jīng)歷了20xx年國家鐵路審計(jì)風(fēng)暴的洗禮，全局對外部審計(jì)的重要性、嚴(yán)峻性都有了進(jìn)一步的認(rèn)識。公司審計(jì)部在總結(jié)20xx年的鐵路審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題和好的經(jīng)驗(yàn)和方法的基礎(chǔ)上，對**項(xiàng)目外部迎審工作進(jìn)行了部署和安排：…。
為了確保迎審工作順利開展，降低潛在風(fēng)險(xiǎn)，我們對項(xiàng)目的全部會(huì)計(jì)資料進(jìn)行了詳細(xì)的審閱和梳理，針對日常工作中的薄弱環(huán)節(jié)和疏漏，尤其是涉及工程轉(zhuǎn)分包問題、資金流向問題、材料采購問題、成本列支問題等，逐一排查，提出具體要求。
(對具體的迎審項(xiàng)目的重點(diǎn)做簡述)
二、完善整章建制工作，利用信息化加速審計(jì)規(guī)范進(jìn)程
站在20xx年這個(gè)全新的起點(diǎn)上，完善整章建制工作成為審計(jì)部開展各項(xiàng)工作的基礎(chǔ)。為了更好地履行工作職責(zé)，規(guī)范公司審計(jì)工作流程，提高審計(jì)工作效率，我們學(xué)習(xí)借鑒了兄弟單位的審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合公司實(shí)際起草擬定了《審計(jì)部崗位職責(zé)》、《公司內(nèi)部審計(jì)規(guī)定》和《工程效益審計(jì)方案》等一系列審計(jì)工作制度，下達(dá)了《20xx年審計(jì)工作計(jì)劃》，作為審計(jì)工作開展的指導(dǎo)方向。
信息是審計(jì)資料收集的一個(gè)重要渠道，我們在加強(qiáng)信息化建設(shè)的同時(shí)，注重將信息化與審計(jì)工作規(guī)范化結(jié)合在一起考慮，充分利用計(jì)算機(jī)技術(shù)實(shí)現(xiàn)了審計(jì)工作計(jì)劃與總結(jié)、審計(jì)業(yè)務(wù)文書、審計(jì)日記、審計(jì)工作底稿、審計(jì)檔案等電子化，充分發(fā)揮計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)的作用，克服了人手少、時(shí)間緊、任務(wù)重的矛盾，大大提高了審計(jì)效率及審計(jì)質(zhì)量。
三、抓好重點(diǎn)項(xiàng)目效益審計(jì)，落實(shí)“向項(xiàng)目要效益”的管理目標(biāo)
根據(jù)20xx年內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目安排的指導(dǎo)思想，重點(diǎn)工程是內(nèi)部審計(jì)必抓“三個(gè)重點(diǎn)”之一。為進(jìn)一步揭示項(xiàng)目管理中存在的問題，挖掘內(nèi)部潛力，找出可以提高工程經(jīng)濟(jì)效益的環(huán)節(jié)，20xx年，我們綜合考慮項(xiàng)目產(chǎn)值、風(fēng)險(xiǎn)、效益三大因素，對公司近年來施工的重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行了效益審計(jì)，共完成工程項(xiàng)目審計(jì) 項(xiàng)。
(重點(diǎn)審計(jì)項(xiàng)目的審計(jì)情況概述)
四、以完工項(xiàng)目終結(jié)審計(jì)為依托，提高項(xiàng)目管理水平
對完工項(xiàng)目的終結(jié)審計(jì)是內(nèi)部審計(jì)事后審計(jì)的一項(xiàng)重要內(nèi)容。主要是對項(xiàng)目經(jīng)理部解體前的資產(chǎn)負(fù)債情況進(jìn)行審計(jì)核實(shí)，評價(jià)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益、管理的成敗與得失和項(xiàng)目經(jīng)理部遵章守紀(jì)情況，從而分析竣工項(xiàng)目的創(chuàng)效點(diǎn)、效益流失點(diǎn)和存在的隱患，并進(jìn)行評價(jià)與總結(jié)，推廣經(jīng)驗(yàn)、汲取教訓(xùn)。
(重點(diǎn)審計(jì)項(xiàng)目的審計(jì)情況概述)
例：在對××項(xiàng)目終結(jié)審計(jì)過程中，發(fā)現(xiàn)該項(xiàng)目部以合同管理作為深化責(zé)任成本管理的突破口，通過合同管理來聯(lián)系和約束項(xiàng)目內(nèi)外的經(jīng)濟(jì)關(guān)系，合同履約的過程實(shí)際就是成本發(fā)生和責(zé)任成本控制的過程。通過合同管理實(shí)現(xiàn)了提高責(zé)任成本管理的質(zhì)量，使責(zé)任成本的預(yù)控、預(yù)測落到實(shí)處，取得了較好的經(jīng)濟(jì)效益。建議將此做法在今后的項(xiàng)目管理中大力推廣，提高項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益。
五、做好任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，提升責(zé)任人綜合管理能力
根據(jù)局關(guān)于項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)人員任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的要求，受人力資源部的委托，審計(jì)部共完成任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì) 項(xiàng)。在嚴(yán)格區(qū)分主觀因素和客觀因素、前任責(zé)任與現(xiàn)任責(zé)任、直接責(zé)任與主管責(zé)任的基礎(chǔ)上，審計(jì)組通過實(shí)施必要的審計(jì)程序?qū)︻I(lǐng)導(dǎo)人員任職期間項(xiàng)目的生產(chǎn)經(jīng)營情況、管理情況、經(jīng)濟(jì)效益的實(shí)現(xiàn)程度、內(nèi)控制度的建立和執(zhí)行情況進(jìn)行了全面的審計(jì)。
(重點(diǎn)審計(jì)項(xiàng)目的審計(jì)情況概述)
六、開展財(cái)務(wù)收支審計(jì)，促進(jìn)××單位均衡發(fā)展
財(cái)務(wù)收支審計(jì)重點(diǎn)審查財(cái)務(wù)收支合法性、財(cái)務(wù)狀況真實(shí)性和財(cái)務(wù)成果正確性，是內(nèi)部審計(jì)工作的又一重點(diǎn)。審計(jì)部根據(jù)年度計(jì)劃安排，對××單位進(jìn)行了財(cái)務(wù)收支審計(jì)。
(重點(diǎn)審計(jì)項(xiàng)目的審計(jì)情況概述)
七、實(shí)施財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)，確保年度經(jīng)營目標(biāo)實(shí)現(xiàn)
隨著公司上市，以財(cái)務(wù)預(yù)算作為企業(yè)管理及經(jīng)營成果評價(jià)的指導(dǎo)性指標(biāo)已成為必然趨勢。審計(jì)部嚴(yán)格按照《××財(cái)務(wù)預(yù)算審計(jì)實(shí)施辦法》，分季、半年、年度對公司20xx年財(cái)務(wù)預(yù)算的編制、控制、分析報(bào)告等進(jìn)行了全方位、全過程的監(jiān)督和評價(jià)，對改進(jìn)和加強(qiáng)預(yù)算管理提出意見和建議，從而促進(jìn)公司預(yù)算管理水平的提高，使財(cái)務(wù)預(yù)算更有實(shí)效性。
20xx年度財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)的重點(diǎn)放在了損益預(yù)算、主要工程項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益預(yù)算、經(jīng)濟(jì)利益分配預(yù)算、資產(chǎn)負(fù)債預(yù)算、公司本部期間費(fèi)用預(yù)算和籌資預(yù)算的審計(jì)上。從審計(jì)結(jié)果看，公司財(cái)務(wù)預(yù)算的執(zhí)行總體上是好的，整個(gè)預(yù)算執(zhí)行是可控的。(審計(jì)的情況說明)
八、展開會(huì)計(jì)內(nèi)控制度審計(jì)，推進(jìn)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范化
企業(yè)內(nèi)部控制貫穿于企業(yè)全部經(jīng)營的各個(gè)方面，針對××中暴露出的內(nèi)控制度缺陷和執(zhí)行力度有所欠缺的問題，結(jié)合公司目前財(cái)務(wù)人員緊缺，且多為新生力量的現(xiàn)狀，我們把會(huì)計(jì)內(nèi)控制度審計(jì)作為今年審計(jì)工作的一項(xiàng)重要內(nèi)容。20xx年，實(shí)施會(huì)計(jì)內(nèi)控制度審計(jì) 項(xiàng)，主要包括對××的會(huì)計(jì)內(nèi)控制度的審查。
我們主要通過大量地翻閱會(huì)計(jì)憑證、審核會(huì)計(jì)賬目、檢查臺賬建立情況，評價(jià)其在《會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的貫徹力，會(huì)計(jì)工作基礎(chǔ)規(guī)范、內(nèi)控制度執(zhí)行情況和工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理情況等內(nèi)部控制制度是否完善，提出審計(jì)整改建議，增強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)督在經(jīng)濟(jì)監(jiān)督體系中的作用。
九、服務(wù)于企業(yè)管理，完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作
在做好審計(jì)工作的同時(shí)，審計(jì)部還根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)要求，積極配合參與了其它管理工作。
一是參與制定、修訂公司財(cái)務(wù)管理制度。在總會(huì)計(jì)師的指導(dǎo)下，參與公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度的制定和修訂工作;根據(jù)審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的問題對財(cái)務(wù)管理制度提出合理化建議。
二是配合上級審計(jì)部對公司上半年財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況的審計(jì)，按要求提供審計(jì)自查資料的收集、匯總和匯報(bào)材料的撰寫工作。審計(jì)過程中根據(jù)審計(jì)組要求提供資料。順利完成了審計(jì)，認(rèn)定公司上半年預(yù)算執(zhí)行情況為較好，肯定了公司在財(cái)務(wù)預(yù)算管理方面做出的工作。
三是審計(jì)部承擔(dān)了公司財(cái)務(wù)監(jiān)察工作。財(cái)務(wù)監(jiān)察主要任務(wù)包括會(huì)計(jì)法、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則執(zhí)行情況;財(cái)務(wù)預(yù)算管理情況;企業(yè)內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度執(zhí)行情況;工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理情況等。按季度撰寫財(cái)務(wù)監(jiān)察報(bào)告，匯報(bào)生產(chǎn)、經(jīng)營任務(wù)完成情況、預(yù)算完成情況、期末資產(chǎn)質(zhì)量分析和綜合指標(biāo)完成情況等。
20xx年的審計(jì)工作實(shí)現(xiàn)了預(yù)期目標(biāo)，但也存在一些困難和不足。一是審計(jì)力量與審計(jì)任務(wù)之間的矛盾比較突出，原有的審計(jì)計(jì)劃沒有完全執(zhí)行;二是審計(jì)決定和審計(jì)意見的落實(shí)還存在一定的差距;三是審計(jì)挖潛深度不夠，審計(jì)工作主要還停留在會(huì)計(jì)賬目的表面;四是內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量還有待進(jìn)一步提高，審計(jì)方法和審計(jì)手段還需不斷創(chuàng)新。以上困難和問題，需要我們在今后的工作中加以克服和解決。
審計(jì)年終總結(jié) 篇3
今年在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下，審計(jì)部嚴(yán)格遵守國家各項(xiàng)法律、法規(guī)，認(rèn)真履行集團(tuán)的《內(nèi)部審計(jì)管理制度》。根據(jù)集團(tuán)公司20xx年度工作的總體要求和審計(jì)計(jì)劃，內(nèi)部審計(jì)工作以集團(tuán)公司企業(yè)管理年為中心，加強(qiáng)企業(yè)精細(xì)化管理，突出重點(diǎn)，切實(shí)履行職責(zé)，較好地完成了全年審計(jì)工作計(jì)劃和領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計(jì)任務(wù)，現(xiàn)就20xx年度審計(jì)工作總結(jié)如下:
一、完成主要工作
20xx年共完成審計(jì)項(xiàng)目97項(xiàng)，其中年度財(cái)務(wù)收支及年度預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)12項(xiàng)，專項(xiàng)經(jīng)營考核審計(jì)1項(xiàng)，任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)2項(xiàng)，投資企業(yè)財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)3項(xiàng)，基建工程項(xiàng)目預(yù)算審計(jì)38項(xiàng)，基建工程項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)41項(xiàng)，為完善集團(tuán)經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟(jì)效益做出了貢獻(xiàn)。
1、預(yù)算執(zhí)行審計(jì)與財(cái)務(wù)收支審計(jì)并軌同行
預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財(cái)務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計(jì)，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時(shí)，針對財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情況進(jìn)行符合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時(shí)與各單位溝通，針對審計(jì)報(bào)告的存在問題，提出相關(guān)建議，指導(dǎo)整改。20xx年度完成上年度財(cái)務(wù)收支與預(yù)算執(zhí)行審計(jì)12項(xiàng)，發(fā)現(xiàn)問題41項(xiàng)，提出建議36項(xiàng)。10-11月份審計(jì)部對年度審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況與逾期應(yīng)收賬款催收進(jìn)行審計(jì)回訪，特別是針對整改不到位單位，提出指導(dǎo)性意見并敦促其切實(shí)執(zhí)行。通過審計(jì)，嚴(yán)肅了集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理制度與財(cái)經(jīng)紀(jì)律，為下一年預(yù)算執(zhí)行儲備了動(dòng)力。
2、開展專項(xiàng)經(jīng)營考核審計(jì)
20cc年7月，公司為扭轉(zhuǎn)XX汽車租賃公司年年虧損局面，重新任命總經(jīng)理，并與之簽訂經(jīng)營考核責(zé)任書。為配合集團(tuán)經(jīng)營管理，審計(jì)部精心研讀文件精神，深入企業(yè)了解經(jīng)營情況，與相關(guān)單位反復(fù)磋商，報(bào)請主管領(lǐng)導(dǎo)審核，最終確認(rèn)XX汽車租賃公司的經(jīng)營績效考核結(jié)果，維護(hù)公司經(jīng)營考核嚴(yán)肅性，同時(shí)也肯定了二級企業(yè)勤奮、積極的經(jīng)營成果。
3、完善投資企業(yè)審計(jì)，提供投資評估依據(jù)
為評價(jià)對外投資企業(yè)的管理效果的需要，根據(jù)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)安排對投資企業(yè)進(jìn)行審計(jì)，對20cc年度省深汕、粵深、太壹等三家公司財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)，深入、綜合評價(jià)投資公司的管理效益。特別是太壹公司經(jīng)營合同到期，需對今后一段時(shí)間進(jìn)行經(jīng)營預(yù)測，為投資決策提供依據(jù)。
4、加強(qiáng)離任審計(jì)，提供人事管理參考
20cc年，寶XX原總經(jīng)理、新X湖副總經(jīng)理崗位變動(dòng)，根據(jù)集團(tuán)公司安排進(jìn)行離任審計(jì)，對其任期內(nèi)經(jīng)營目標(biāo)的完成、經(jīng)營、資產(chǎn)管理等進(jìn)行全面評價(jià)，為集團(tuán)人事考核提供參考。
5、完善基建工程審計(jì)
20xx年，基建工程項(xiàng)目多，現(xiàn)場監(jiān)管頻繁、預(yù)結(jié)算審計(jì)任務(wù)繁重。工程審計(jì)人員深入工程項(xiàng)目現(xiàn)場，開展現(xiàn)場工程監(jiān)督、材料審計(jì)等，糾正相關(guān)部門流程方面存在錯(cuò)誤，做到實(shí)施事前項(xiàng)目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價(jià)控制的系統(tǒng)化工程審計(jì)模式。20xx年完成基建工程項(xiàng)目預(yù)算審計(jì)38項(xiàng)，預(yù)算金額843.44萬元，核減金額286.84萬元;基建工程項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)40項(xiàng)，結(jié)算報(bào)審金額1,392.40萬元，核減金額384.39萬元。
根據(jù)集團(tuán)公司要求，對工程結(jié)算超過百萬的'基建項(xiàng)目，引進(jìn)外部腦力與市場信息，公平、公正進(jìn)行工程結(jié)算審核。20xx年引進(jìn)外部力量進(jìn)行工程造價(jià)審核1項(xiàng)，結(jié)算報(bào)審金額228.13萬元，核減金額119.93萬元。為集團(tuán)降低了工程造價(jià)，節(jié)省大量的資金。
二、主要工作體會(huì)
1、集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)重視，是推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)工作的關(guān)鍵
20xx年度在集團(tuán)公司主管領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下，克服審計(jì)部自有人手不足等困難，成功從二級企業(yè)借調(diào)財(cái)務(wù)部長等業(yè)務(wù)能手來支援，二級企業(yè)財(cái)務(wù)部長熟悉管理與業(yè)務(wù)流程，給審計(jì)工作進(jìn)展帶來一定便利，推動(dòng)年度審計(jì)工作順利完成。
2、加強(qiáng)過程管控，提升內(nèi)審質(zhì)量
質(zhì)量是內(nèi)部審計(jì)工作的生命。審計(jì)部從制度、手段和成果管理等多個(gè)層面入手，全面提升內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量。
在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面，審計(jì)部在審計(jì)管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、審計(jì)檔案等方面，制定和完善了管理辦法和實(shí)施方案，詳細(xì)規(guī)定審計(jì)年度計(jì)劃制定、方案設(shè)計(jì)、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報(bào)告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系，逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計(jì)制度體系。
在信息化方面，隨著企業(yè)ERP系統(tǒng)上線運(yùn)行，ERP系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的查尋與信息分析功能可以大大助力審計(jì)工作。審計(jì)人員積極學(xué)習(xí)ERP流程操作、深化ERP審計(jì)系統(tǒng)應(yīng)用，著手開展ERP環(huán)境下的項(xiàng)目審計(jì)工作。
3、延伸審計(jì)項(xiàng)目，合并審計(jì)目的，注重審計(jì)存在問題整改落實(shí)
20xx年，由于審計(jì)人手不足，我們將預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財(cái)務(wù)收支管理理、自保效益并軌進(jìn)行審計(jì)，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時(shí)，針對財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情況進(jìn)行符合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時(shí)與各單位溝通，提出相關(guān)建議，指導(dǎo)整改。
三、存在問題與今后打算
1、存在問題
由于目前審計(jì)部僅有財(cái)務(wù)審計(jì)2人，工程審計(jì)1 人，疲于應(yīng)付近30家孫子公司財(cái)務(wù)收支與年度預(yù)算審計(jì)等及大量基建項(xiàng)目施工預(yù)、結(jié)算審計(jì)，審計(jì)力量難以精細(xì)到效益審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、內(nèi)控評審等中去，對集團(tuán)管理精細(xì)化的貢獻(xiàn)力量有限。
集團(tuán)母子公司基建流程不完善，存在基建單位與使用單位溝通不足，流程不完善、施工反復(fù)、超預(yù)算、結(jié)算不清晰等現(xiàn)象。
2、今后打算
堅(jiān)持學(xué)習(xí)，提高專業(yè)知識與專業(yè)應(yīng)用能力。針對集團(tuán)公司審計(jì)人員與借調(diào)助審人員都是從財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)崗而來，審計(jì)專業(yè)知識相對薄弱，審計(jì)技巧、審計(jì)溝通等專業(yè)能力有所欠缺，審計(jì)人員一邊參加深圳市內(nèi)審協(xié)會(huì)組織的相關(guān)培訓(xùn)，一邊和協(xié)會(huì)內(nèi)的企業(yè)同行學(xué)習(xí)與交流，在實(shí)踐中積極探索，積累經(jīng)驗(yàn)。堅(jiān)持不懈學(xué)習(xí)，提高專業(yè)知識與專業(yè)能力，為集團(tuán)審計(jì)工作發(fā)展積攢力量。
20xx年在集團(tuán)公司的領(lǐng)導(dǎo)和支持下，審計(jì)工作克服很多困難并取得一些成績，但內(nèi)審工作目前仍局限與財(cái)務(wù)、工程審計(jì)，管理類審計(jì)涉入不多，內(nèi)審監(jiān)督的深度與廣度有待加強(qiáng)，根據(jù)審計(jì)工作發(fā)展需要不斷審計(jì)創(chuàng)新，完善審計(jì)方法，豐富審計(jì)手段，使審計(jì)工作在集團(tuán)內(nèi)部控制、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應(yīng)有作用。
審計(jì)年終總結(jié) 篇4
20xx的審計(jì)工作中，我工作態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真，緊緊圍繞各項(xiàng)工作目標(biāo)，堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針，履行好崗位職責(zé)，在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和同事們的幫助支持下，較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)，現(xiàn)將在分公司借調(diào)一年半期間的工作情況總結(jié)如下：
一、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì)
為了進(jìn)一步提高自身綜合素質(zhì)，更好地做好本職工作，發(fā)揮審計(jì)工作的重要職能，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，加強(qiáng)自身的思想道德建設(shè)，在實(shí)際工作中端正思想，進(jìn)一步堅(jiān)定社會(huì)主義信念，做一個(gè)合格的審計(jì)人員。
二、強(qiáng)化技能，努力提高工作能力和水平
在日常工作中，我深切體會(huì)到，審計(jì)工作是一項(xiàng)專業(yè)性和實(shí)踐性很強(qiáng)的工作，隨著經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)及審計(jì)環(huán)境的飛速變化，對審計(jì)工作的要求也愈加嚴(yán)格，加強(qiáng)理論及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)是取得本職工作成果的重要方法，為此努力掌握審計(jì)業(yè)知識和廣博的理論知識以提高業(yè)務(wù)技能，提升審計(jì)工作能力和水平，提高審計(jì)工作質(zhì)量和效率。
三、履行職責(zé)，圓滿完成各項(xiàng)工作任務(wù)
在此從事審計(jì)工作以來，參加了分公司系統(tǒng)內(nèi)三個(gè)電廠的物資專項(xiàng)審計(jì)，還實(shí)施了對分公司所屬電廠的資本性支出專項(xiàng)審計(jì)、xx電廠的內(nèi)控缺陷整改情況監(jiān)督、xx電廠熱值差專項(xiàng)審計(jì)及xx、xx電廠的廠內(nèi)費(fèi)用及損耗專項(xiàng)審計(jì)，出具審計(jì)報(bào)告10篇，提出審計(jì)建議或意見40余條，得到分公司領(lǐng)導(dǎo)及同事的肯定。除分公司系統(tǒng)內(nèi)的審計(jì)項(xiàng)目外，還圓滿地完成了xx電廠的任中審計(jì)、股份公司借調(diào)的xx電力檢修公司離任審計(jì)和xx電廠績效審計(jì)，每一項(xiàng)審計(jì)工作，特別是隨股份公司去審計(jì)，不僅學(xué)到了不少知識，也積累了不少經(jīng)驗(yàn)，對審計(jì)工作能力有了一定的提高。
通過審計(jì)工作，使我認(rèn)識到審計(jì)工作的重要性，進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì)，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強(qiáng)了全局意識，在總結(jié)成績的同時(shí)，也認(rèn)識到自己存在的不足，如還不能充分運(yùn)用中xx審計(jì)平臺、電子商務(wù)平臺等現(xiàn)代信息系統(tǒng)進(jìn)行審計(jì)、不太了解生產(chǎn)方面的知識和流程等，造成審計(jì)工作的局限性，在今后的工作中，將進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力拓展業(yè)務(wù)范圍和能力，不斷提高自身業(yè)務(wù)水平和綜合能力，以便適應(yīng)更高層次審計(jì)監(jiān)督工作的需要，更好地為審計(jì)工作發(fā)揮作用。
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