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關(guān)于修訂《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第1號(hào)-招股說(shuō)明書》的通知
各具有主承銷商資格的證券公司、金融資產(chǎn)管理公司，擬首次公開發(fā)行股票的公司：為進(jìn)一步提高信息披露質(zhì)量，降低信息披露成本，現(xiàn)對(duì)《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第1號(hào)—招股說(shuō)明書》修訂如下：
一、第二條“申請(qǐng)?jiān)谥腥A人民共和國(guó)境內(nèi)首次公開發(fā)行股票并上市的公司（以下簡(jiǎn)稱”發(fā)行人“）應(yīng)按本準(zhǔn)則編制招股說(shuō)明書，并按本準(zhǔn)則第三章的要求編制招股說(shuō)明書摘要，作為向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)首次公開發(fā)行股票的必備法律文件，經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后按規(guī)定披露�！毙薷臑椤吧暾�(qǐng)?jiān)谥腥A人民共和國(guó)境內(nèi)首次公開發(fā)行股票并上市的公司（以下簡(jiǎn)稱”發(fā)行人“）應(yīng)按本準(zhǔn)則編制招股說(shuō)明書及其摘要，作為向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)首次公開發(fā)行股票的必備法律文件，并按規(guī)定披露�！�
二、第九條“招股說(shuō)明書的有效期為三個(gè)月，自中國(guó)證監(jiān)會(huì)下發(fā)核準(zhǔn)通知之日起計(jì)算�！毙薷臑椤罢泄烧f(shuō)明書的有效期為六個(gè)月，自中國(guó)證監(jiān)會(huì)下發(fā)核準(zhǔn)通知前招股說(shuō)明書最后一次簽署之日起計(jì)算�！�
三、第十條第一款“發(fā)行人申請(qǐng)文件經(jīng)核準(zhǔn)后”修改為“發(fā)行人報(bào)送申請(qǐng)文件后”。
第二款“經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后”修改為“發(fā)行人公開發(fā)行股票的申請(qǐng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后”；在該款最后增加：“必要時(shí)發(fā)行人公開發(fā)行股票的申請(qǐng)應(yīng)重新經(jīng)過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)�！�
四、第十二條后增加一條內(nèi)容：
“招股說(shuō)明書摘要的編制和披露，還須符合以下要求：
（一）、招股說(shuō)明書摘要的目的僅為向公眾提供有關(guān)本次發(fā)行的簡(jiǎn)要情況，無(wú)須包括招股說(shuō)明書全文各部分的主要內(nèi)容；
�。ǘ�、招股說(shuō)明書摘要中要盡量少用投資者不熟悉的專業(yè)和技術(shù)詞匯，盡量采用圖表或其他較為直觀的方式準(zhǔn)確披露公司及其產(chǎn)品、財(cái)務(wù)等情況，做到簡(jiǎn)明扼要，通俗易懂；
�。ㄈ⒄泄烧f(shuō)明書摘要必須忠實(shí)于招股說(shuō)明書全文的內(nèi)容，不得出現(xiàn)與全文相矛盾之處；
�。ㄋ模�、招股說(shuō)明書摘要刊登于中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的信息披露報(bào)刊，篇幅不得超過(guò)一個(gè)版面。在指定報(bào)刊刊登的招股說(shuō)明書摘要最小字號(hào)為標(biāo)準(zhǔn)小5號(hào)字，最小行距為0.35毫米。
五、第十三條“文字應(yīng)簡(jiǎn)潔、通俗、平實(shí)和明確”移到第十二條（五）“不得刊載任何有祝賀性、廣告性和恭維性的詞句”之前，第十三條其他內(nèi)容刪除。
六、第十七條“擬上市的證券交易所”刪除。
七、第二十條“確認(rèn)招股說(shuō)明書及其摘要不致因法律意見(jiàn)書和律師工作報(bào)告的內(nèi)容出現(xiàn)虛假記載、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏引致的法律風(fēng)險(xiǎn)，并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任�！毙薷臑椤按_認(rèn)招股說(shuō)明書及其摘要引用的法律意見(jiàn)真實(shí)、準(zhǔn)確，并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任�！�
八、第二十六條增加兩款內(nèi)容：“公司負(fù)責(zé)人和主管會(huì)計(jì)工作的負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人保證招股說(shuō)明書及其摘要中財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告真實(shí)、完整�！�
“投資者若對(duì)本招股說(shuō)明書及其摘要存在任何疑問(wèn)，應(yīng)咨詢自己的股票經(jīng)紀(jì)人、律師、專業(yè)會(huì)計(jì)師或其他專業(yè)顧問(wèn)�！�
九、第三十六條“本準(zhǔn)則所指的風(fēng)險(xiǎn)因素是與發(fā)行人相關(guān)的所有重大不確定性因素”修改為“本準(zhǔn)則所指的風(fēng)險(xiǎn)因素是可能對(duì)發(fā)行人業(yè)績(jī)和持續(xù)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生不利影響的所有因素”。
十、第五十二條（三）、（四）刪除，并增加以下內(nèi)容：
“（三）在改制設(shè)立發(fā)行人之前，主要發(fā)起人擁有的主要資產(chǎn)和實(shí)際從事的主要業(yè)務(wù)；
�。ㄋ模l(fā)行人擁有的主要資產(chǎn)和實(shí)際從事的主要業(yè)務(wù)；
�。ㄎ澹�、在發(fā)行人成立之后，主要發(fā)起人擁有的主要資產(chǎn)和實(shí)際從事的主要業(yè)務(wù)�！�
十一、第五十三條“發(fā)行人應(yīng)充分披露設(shè)立以來(lái)股本結(jié)構(gòu)變化、重大資產(chǎn)重組的行為”修改為“發(fā)行人應(yīng)充分披露設(shè)立以來(lái)股本結(jié)構(gòu)的形成及其變化和重大資產(chǎn)重組行為”。
十二、第五十九條“首
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