根據(jù)《證券法》與《公司法》的有關(guān)規(guī)定,股份有限公司上市的程序如下:
一、向證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出股票上市申請
股份有限公司申請股票上市,必須報(bào)經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。證券監(jiān)督管理部門可以授權(quán)證券交易所根據(jù)法定條件和法定程序核準(zhǔn)公司股票上市申請。股份有限公司提出公司股票上市交易申請時(shí)應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院證券監(jiān)督管理部門提交下列文件:
1、上市報(bào)告書;
2、申請上市的股東大會決定;
3、公司章程;
4、公司營業(yè)執(zhí)照;
5、經(jīng)法定驗(yàn)證機(jī)構(gòu)驗(yàn)證的公司最近三年的或公司成立以來的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告;
6、法律意見書和證券公司的推薦書;
7、最近一次的招股說明書。
二、接受證券監(jiān)督管理部門的核準(zhǔn)
對于股份有限公司報(bào)送的申請股票上市的材料,證券監(jiān)督管理部門應(yīng)當(dāng)予以審查,符合條件的,對申請予以批準(zhǔn);不符合條件的,予以駁回;缺少所要求的文件的,可以限期要求補(bǔ)交;預(yù)期不補(bǔ)交的,駁回申請。
三、向證券交易所上市委員會提出上市申請
股票上市申請經(jīng)過證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)后,應(yīng)當(dāng)向證券交易所提交核準(zhǔn)文件以及下列文件:
1、上市報(bào)告書;
2、申請上市的股東大會決定;
3、公司章程;
4、公司營業(yè)執(zhí)照;
5、經(jīng)法定驗(yàn)證機(jī)構(gòu)驗(yàn)證的公司最近三年的或公司成立以來的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告;
6、法律意見書和證券公司的推薦書;
7、最近一次的招股說明書;
8、證券交易所要求的其他文件。
證券交易所應(yīng)當(dāng)自接到的該股票發(fā)行人提交的上述文件之日起六個(gè)月內(nèi)安排該股票上市交易。 《股票發(fā)行和交易管理暫行條例》還規(guī)定,被批準(zhǔn)股票上市的股份有限公司在上市前應(yīng)當(dāng)與證券交易所簽訂上市契約,確定具體的上市日期并向證券交易所交納有關(guān)費(fèi)用。《證券法》對此未作規(guī)定。
四、證券交易所統(tǒng)一股票上市交易后的上市公告
《證券法》第47條規(guī)定:“股票上市交易申請經(jīng)證券交易所同意后,上市公司應(yīng)當(dāng)在上市交易的五日前公告經(jīng)核準(zhǔn)的股票上市的有關(guān)文件,并將該文件置備于指定場所供公眾查閱! 《證券法》第48條規(guī)定:“上市公司除公告前條規(guī)定的上市申請文件外,還應(yīng)當(dāng)公告下列事項(xiàng):(一)股票獲準(zhǔn)在證券交易所交易的日期;(二)持有公司股份最多的前十名股東的名單和持有數(shù)額;(三)董事、監(jiān)事、經(jīng)理及有關(guān)高級管理人員的姓名及持有本公司股票和債券的情況。”
通過上述程序,股份有限公司的股票可以上市進(jìn)行交易。上市公司喪失《公司法》規(guī)定的上市條件的,其股票依法暫停上市或終止上市。上市公司有下列情形之一的,由證監(jiān)會決定暫停其股票上市:
1、公司股本總額、股份結(jié)構(gòu)等發(fā)生變化,不再具備上市條件;
2、公司不按規(guī)定公開其財(cái)務(wù)狀況,或者對財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告做虛偽記載;
3、公司有重大違法行為;
4、公司最近三年連續(xù)虧損。上市公司有前述的2、3項(xiàng)情形之一,經(jīng)查證屬實(shí)且后果嚴(yán)重的;或有前述第1、4項(xiàng)的情形之一,在限期內(nèi)未能消除,不再具備上市條件的,由證監(jiān)會決定其股票上市。
公司股票上市程序
一.報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)
根據(jù)《證券法》第43-46條規(guī)定:股份有限公司申請其股票上市交易,必須報(bào)經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以授權(quán)證券交易所依照法定條件和法定程序核準(zhǔn)股票上市申請。國家鼓勵(lì)符合產(chǎn)業(yè)政策同時(shí)又符合上市條件的公司股票上市交易。
向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出股票上市交易申請時(shí),應(yīng)當(dāng)提交下列文件:
1.上市報(bào)告書;
2.申請上市的股東大會決議;
3.公司章程;
4.公司營業(yè)執(zhí)照;
5.經(jīng)法定驗(yàn)證機(jī)構(gòu)驗(yàn)證的公司最近三年的或者公司成立以來的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告;
6.法律意見書和證券公司的推薦書;
7.最近一次的招股說明書。
股票上市交易申請經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)后,其發(fā)行人應(yīng)當(dāng)向證券交易所提交核準(zhǔn)文件和前條規(guī)定的有關(guān)文件。證券交易所應(yīng)當(dāng)自接到該股票發(fā)行人提交的前款規(guī)定的文件之日起六個(gè)月內(nèi),安排該股票上市交易。
二.報(bào)交易所申請上市
1.上市的推薦人應(yīng)在公司申請上市過程完成相關(guān)工作,公司在材料提供方面予以協(xié)助。
2.公司向交易所申請上市,至少需在擬訂上市日的五至七個(gè)工作日前向交易所提供齊備的申請材料(見《申請上市提交資料目錄》)。
3.發(fā)行結(jié)束后,上市推薦人應(yīng)及早和存管部聯(lián)系,在上市之前5個(gè)工作日之前將全體股東登記股托管資料交存管部登記托管完畢,填寫相關(guān)審查表并交存管部確認(rèn)后,報(bào)送上市部。
4.上市部對公司提交的上市申請材料進(jìn)行審查,符合上市條件的,報(bào)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)。
5.上市安排經(jīng)證監(jiān)會同意后,公司應(yīng)當(dāng)在上市交易日第五日內(nèi)在指定報(bào)刊上刊登上市公告書,并與交易所簽訂《上市協(xié)議》和《股票發(fā)行登記長期服務(wù)合同》。
股票上市交易申請經(jīng)證券交易所同意后,上市公司應(yīng)當(dāng)在上市交易的五日前公告經(jīng)核準(zhǔn)的股票上市的有關(guān)文件,并將該文件置備于指定場所供公眾查閱。