中國(guó)證監(jiān)會(huì)股票發(fā)行審核工作程序

一、人民幣普通股(股)發(fā)行審核程序

　　人民幣普通股(股)發(fā)行審核分為預(yù)選和審批兩個(gè)階段。

　　(一)預(yù)選階段

　　1、中國(guó)證監(jiān)會(huì)下達(dá)股票發(fā)行家數(shù)指標(biāo)

　　按照"總量控制，限定家數(shù)"的管理方法，中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)國(guó)務(wù)院要求及證券市場(chǎng)發(fā)展的實(shí)際情況，向各省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市人民政府(以下簡(jiǎn)稱地方政府)及國(guó)務(wù)院有關(guān)產(chǎn)業(yè)部門下達(dá)股票發(fā)行家數(shù)指標(biāo)。

　　2、地方政府或國(guó)務(wù)院有關(guān)產(chǎn)業(yè)部門推薦

　　申請(qǐng)發(fā)行股的企業(yè)，應(yīng)首先向地方政府或國(guó)務(wù)院有關(guān)產(chǎn)業(yè)部門提出申請(qǐng)，地方政府或國(guó)務(wù)院有關(guān)產(chǎn)業(yè)部門在中國(guó)證監(jiān)會(huì)下達(dá)的股票發(fā)行家數(shù)指標(biāo)內(nèi)，根據(jù)國(guó)家有關(guān)政策法規(guī)推薦預(yù)選企業(yè)，并報(bào)送企業(yè)預(yù)選申報(bào)材料。

　　3、中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)行部受理預(yù)選材料

　　發(fā)行部根據(jù)《1997年計(jì)劃內(nèi)企業(yè)預(yù)選材料目錄》(證監(jiān)〔１９９７〕13號(hào)文件附件)規(guī)定的內(nèi)容，審查企業(yè)預(yù)選申報(bào)材料，對(duì)符合條件且主承銷商、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所和資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)也已出具關(guān)于申報(bào)材料有關(guān)內(nèi)容符合真實(shí)、公正、合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)承諾函的企業(yè)，受理其申報(bào)材料，并登記受理時(shí)間。

　　4、征求國(guó)務(wù)院有關(guān)部門意見

　　發(fā)行部在受理企業(yè)預(yù)選申報(bào)材料后5個(gè)工作日內(nèi)，將預(yù)選材料分送國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委和國(guó)家經(jīng)貿(mào)委，分別就基建或技改項(xiàng)目的可行性、相關(guān)批文的合規(guī)性，以及是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策征求意見。兩委在15個(gè)工作日內(nèi)出具審核意見。

　　5、中國(guó)證監(jiān)會(huì)預(yù)選審核

　　預(yù)選材料分送國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委和國(guó)家經(jīng)貿(mào)委15個(gè)工作日后，發(fā)行部開始對(duì)企業(yè)改制方案、資產(chǎn)重組方案、收購(gòu)兼并方案和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料等進(jìn)行審核，并在自受理材料之日起25個(gè)工作日內(nèi)提出預(yù)選審核意見。中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委、國(guó)家經(jīng)貿(mào)委的意見和預(yù)選審核情況，對(duì)符合條件的企業(yè)，同意其上報(bào)發(fā)行股票正式申報(bào)材料，并初步確定企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)和向社會(huì)公眾發(fā)行股票的方案；對(duì)不符合條件的企業(yè)，不予同意，由地方政府和國(guó)務(wù)院有關(guān)產(chǎn)業(yè)部門另行推薦其他企業(yè)。

　　(二)審批階段

　　1、地方政府或國(guó)務(wù)院有關(guān)產(chǎn)業(yè)部門初審

　　企業(yè)通過(guò)預(yù)選后，應(yīng)聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)按國(guó)家有關(guān)規(guī)

　　定進(jìn)行各項(xiàng)準(zhǔn)備工作并制作正式申報(bào)材料，報(bào)送地方政府或國(guó)務(wù)院有關(guān)產(chǎn)業(yè)部門初審。地方政府或國(guó)務(wù)院有關(guān)產(chǎn)業(yè)部門應(yīng)在收到企業(yè)發(fā)行申請(qǐng)后30個(gè)工作日內(nèi)，根據(jù)《公司法》、《股票發(fā)行與交易管理暫行條 例》(以下簡(jiǎn)稱《股票條例》)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定完成初審并出具意見，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送企業(yè)發(fā)行股票的正式申報(bào)材料。

　　2、中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)行部受理申報(bào)材料

　　發(fā)行部對(duì)符合《申請(qǐng)公開發(fā)行股票公司標(biāo)準(zhǔn)格式》要求的企業(yè)，受理其正式申報(bào)材料，登記受理時(shí)間，并依據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定收取審核費(fèi)人民幣3萬(wàn)元。

　　3、中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)行部審核

　　發(fā)行部根據(jù)《公司法》、《股票條例》及國(guó)家其他相關(guān)法律、法規(guī)、政策和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，對(duì)企業(yè)申報(bào)材料進(jìn)行審核，并出具書面反饋意見。企業(yè)和中介機(jī)構(gòu)按照反饋意見修改材料后，送發(fā)行部驗(yàn)證確認(rèn)。在審核過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)有虛假等違規(guī)嫌疑的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)將組織調(diào)查�？鄢�企業(yè)修改材料和調(diào)查企業(yè)的時(shí)間，發(fā)行部將在20個(gè)工作日內(nèi)完成企業(yè)申報(bào)材料的審核工作。

　　4、發(fā)行審核委員會(huì)審議

　　企業(yè)申報(bào)材料經(jīng)發(fā)行部審核合格的，將在7個(gè)工作日內(nèi)提交由國(guó)家有關(guān)部門代表、社會(huì)有關(guān)專家、中國(guó)證監(jiān)會(huì)和證券交易所有關(guān)人員組成的發(fā)行審核委員會(huì)審議。委員會(huì)將在充分討論后以無(wú)記名方式表決。發(fā)審委表決通過(guò)的，方可批準(zhǔn)其公開發(fā)行股票；發(fā)審委有條件表決通過(guò)的，該企業(yè)申報(bào)材料須根據(jù)發(fā)審委提出的要求進(jìn)行修改，經(jīng)修改符合要求的，方可批準(zhǔn)其公開發(fā)行股票；發(fā)審委否決的，該企業(yè)申報(bào)材料退回有關(guān)地方政府或國(guó)務(wù)院有關(guān)產(chǎn)業(yè)部門。

　　5、發(fā)審委審議通過(guò)后，中國(guó)證監(jiān)會(huì)將根據(jù)市場(chǎng)情況，確定企業(yè)股票發(fā)行的具體時(shí)間，按程序核發(fā)準(zhǔn)予公開發(fā)行股票的批文。

　　二、配股審核程序

　　配股審核分為五個(gè)步驟：

　　1、地方政府初審

　　上市公司股東大會(huì)通過(guò)有關(guān)配股的決議后，須聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)按中國(guó)證監(jiān)會(huì)的要求制作申報(bào)材料，報(bào)公司所在地政府初審。地方政府依據(jù)國(guó)家有關(guān)法規(guī)、政策進(jìn)行審核并出具意見后報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)。

　　2、中國(guó)證監(jiān)會(huì)上市公司部或國(guó)際業(yè)務(wù)部受理申報(bào)材料

　　上市公司部或國(guó)際業(yè)務(wù)部對(duì)符合《上市公司配股申報(bào)材料的標(biāo)準(zhǔn)格式》，且申報(bào)材料齊備、制作符合要求的，受理其申報(bào)材料，通知公司和主承銷商，并依據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定收取審核費(fèi)人民幣3萬(wàn)元。

只發(fā)行股的公司，配股申報(bào)材料由上市公司部負(fù)責(zé)受理；只發(fā)行股的公司，配股申報(bào)材料由國(guó)際業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)受理；同時(shí)發(fā)行股和股的公司，由上市公司部負(fù)責(zé)受理。

　　3、中國(guó)證監(jiān)會(huì)上市公司部或國(guó)際業(yè)務(wù)部審核

　　上市公司部或國(guó)際業(yè)務(wù)部根據(jù)《公司法》、《股票條 例》、《配股說(shuō)明書的內(nèi)容與格式》等有關(guān)法規(guī)和文件對(duì)申報(bào)材料進(jìn)行審核，并在正式受理申報(bào)材料后10個(gè)工作日內(nèi)，向申請(qǐng)配股的公司和主承銷商反饋意見。

　　上市公司按要求對(duì)申報(bào)材料作出修改或補(bǔ)充后，由上市公司部或國(guó)際業(yè)務(wù)部對(duì)公司的配股資格提出審核意見�？鄢�公司修改材料和中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)公司違規(guī)嫌疑進(jìn)行調(diào)查的時(shí)間，上市公司部或國(guó)際業(yè)務(wù)部的審核工作應(yīng)在30個(gè)工作日內(nèi)完成。

　　4、配股審核委員會(huì)審議

　　公司申報(bào)材料經(jīng)上市公司部或國(guó)際業(yè)務(wù)部審核合格后，提交由中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)部室負(fù)責(zé)人組成的配股審核委員會(huì)審議。委員會(huì)將在充分討論后以無(wú)記名方式表決。表決通過(guò)的，方可批準(zhǔn)其配股；有疑問的，委員會(huì)將作出暫不表決的決定，由上市公司部或國(guó)際業(yè)務(wù)部將委員會(huì)的意見反饋給上市公司和主承銷商，要求公司繼續(xù)修改、補(bǔ)充材料或履行有關(guān)的法律程序；

　　表決未獲通過(guò)的，由上市公司部或國(guó)際業(yè)務(wù)部以正式文件的方式通知上市公司和主承銷商，上市公司可以申請(qǐng)復(fù)議一次，復(fù)議通不過(guò)的，不批準(zhǔn)其配股申請(qǐng)。

　　5、配股審核委員會(huì)審議通過(guò)后，中國(guó)證監(jiān)會(huì)將根據(jù)市場(chǎng)情況，按程序核發(fā)準(zhǔn)予實(shí)施配股的批文。

　　三、境內(nèi)上市外資股(股)發(fā)行審核程序

　　股發(fā)行審核分為預(yù)選和審核兩個(gè)階段。

　　(一)預(yù)選階段

　　1、地方政府或國(guó)務(wù)院有關(guān)產(chǎn)業(yè)部門推薦

　　申請(qǐng)發(fā)行股的企業(yè)，應(yīng)首先向地方政府或國(guó)務(wù)院有關(guān)產(chǎn)業(yè)部門提出申請(qǐng)，由地方政府或國(guó)務(wù)院有關(guān)產(chǎn)業(yè)部門根據(jù)《公司法》和《國(guó)務(wù)院關(guān)于股份有限公司境內(nèi)上市外資股的規(guī)定》(以下簡(jiǎn)稱《股規(guī)定》)進(jìn)行初選并出具意見后，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)推薦。

　　2、中國(guó)證監(jiān)會(huì)確定預(yù)選企業(yè)

　　中國(guó)證監(jiān)會(huì)收到地方政府或國(guó)務(wù)院有關(guān)產(chǎn)業(yè)部門的推薦材料后，會(huì)商國(guó)務(wù)院有關(guān)部門確定發(fā)行股的預(yù)選企業(yè)(發(fā)行面值在3000萬(wàn)美元以上的，須由中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)國(guó)務(wù)院審批)，并將結(jié)果通知有關(guān)地方政府或國(guó)務(wù)院有關(guān)產(chǎn)業(yè)部門。

　　(二)審批階段

　　1、地方政府或國(guó)務(wù)院有關(guān)產(chǎn)業(yè)部門初審

　　企業(yè)在接到被列為股預(yù)選企業(yè)的通知后，應(yīng)聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)按《股規(guī)定》等國(guó)家有關(guān)法規(guī)、政策制作發(fā)行申報(bào)材料。發(fā)行申報(bào)材料由地方政府或國(guó)務(wù)院有關(guān)產(chǎn)業(yè)部門進(jìn)行初審并出具書面意見后，報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)。

　　2、中國(guó)證監(jiān)會(huì)國(guó)際業(yè)務(wù)部受理

　　中國(guó)證監(jiān)會(huì)在收到企業(yè)發(fā)行申報(bào)材料及地方政府或國(guó)務(wù)院有關(guān)產(chǎn)業(yè)部門的初審意見后，由國(guó)際業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)受理，并依據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定收取審核費(fèi)人民幣3萬(wàn)元。

　　3、中國(guó)證監(jiān)會(huì)國(guó)際業(yè)務(wù)部審核

　　國(guó)際業(yè)務(wù)部根據(jù)《公司法》和《股規(guī)定》等有關(guān)法規(guī)、政策對(duì)企業(yè)申報(bào)材料進(jìn)行審核。自正式受理之日起，扣除企業(yè)修改材料和中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)企業(yè)違規(guī)嫌疑進(jìn)行調(diào)查時(shí)間，國(guó)際業(yè)務(wù)部將在20個(gè)工作日內(nèi)完成審核工作。

　　4、發(fā)行審核委員會(huì)審議

　　企業(yè)申報(bào)材料經(jīng)國(guó)際業(yè)務(wù)部審核合格的，將在7個(gè)工作日內(nèi)提交由國(guó)家有關(guān)部門代表、社會(huì)有關(guān)專家、中國(guó)證監(jiān)會(huì)和證券交易所有關(guān)人員組成的發(fā)行審核委員會(huì)審議。發(fā)審委將在充分討論后以無(wú)記名方式表決。發(fā)審委表決通過(guò)的，方可批準(zhǔn)其公開發(fā)行股票；發(fā)審委有條件表決通過(guò)的，該企業(yè)申報(bào)材料須根據(jù)發(fā)審委提出的要求進(jìn)行修改，經(jīng)修改符合要求的，方可批準(zhǔn)其公開發(fā)行股票；發(fā)審委否決的，該企業(yè)申報(bào)材料退回有關(guān)地方政府或國(guó)務(wù)院有關(guān)產(chǎn)業(yè)部門。

　　5、發(fā)行審核委員會(huì)審議通過(guò)后，中國(guó)證監(jiān)會(huì)將按程序核發(fā)準(zhǔn)予發(fā)行股的批文。

　　(三)股增資發(fā)行審批

　　股公司增資發(fā)行股，比照股首次發(fā)行審批階段的程序辦理，在股增資發(fā)行審核委員會(huì)審議通過(guò)后，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)發(fā)行。

　　四、境外上市外資股發(fā)行審核程序

　　境外上市外資股發(fā)行審核分為三個(gè)步驟：

　　1、地方政府或國(guó)務(wù)院有關(guān)產(chǎn)業(yè)部門推薦

　　申請(qǐng)發(fā)行境外上市外資股的企業(yè)，應(yīng)首先向地方政府或國(guó)務(wù)院有關(guān)產(chǎn)業(yè)部門提出申請(qǐng)，由地方政府或國(guó)務(wù)院有關(guān)產(chǎn)業(yè)部門根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于推薦境外上市預(yù)選企業(yè)的通知》規(guī)定的條件進(jìn)行初選并出具意見后，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)推薦。

　　2、中國(guó)證監(jiān)會(huì)確定預(yù)選企業(yè)

　　中國(guó)證監(jiān)會(huì)收到地方政府或國(guó)務(wù)院有關(guān)產(chǎn)業(yè)部門報(bào)送的推薦材料后，會(huì)商國(guó)務(wù)院有關(guān)部門確定預(yù)選企業(yè)名單，報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)后，將結(jié)果通知有關(guān)地方政府或國(guó)務(wù)院有關(guān)產(chǎn)業(yè)部門。

　　3、中國(guó)證監(jiān)會(huì)審批

　　企業(yè)在接到被列為境外上市預(yù)選企業(yè)的通知后，應(yīng)聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)按照境內(nèi)外有關(guān)法規(guī)和規(guī)則的要求，制作并報(bào)送發(fā)行上市的申報(bào)材料。中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)《公司法》、《國(guó)務(wù)院關(guān)于股份有限公司境外募集股份及上市的特別規(guī)定》、《到境外上市公司章程 必備條款》及中國(guó)證監(jiān)會(huì)與境外證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)達(dá)成的監(jiān)管合作諒解備忘錄的有關(guān)規(guī)定，審核申報(bào)材料。對(duì)符合條件的，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)按程序正式行文，批準(zhǔn)其在境外募集股份及上市。具體上市事宜由公司自行向境外有關(guān)證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)和證券交易所提出，并履行相關(guān)責(zé)任和義務(wù)。

以上各類審核程序和收費(fèi)項(xiàng)目，是中國(guó)證監(jiān)會(huì)進(jìn)行股票發(fā)行及配股審核工作的唯一標(biāo)準(zhǔn)。除此之外，并不存在其他額外程序和收費(fèi)項(xiàng)目。 

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